Депозити, що розміщені в інших банках, у тому числі
1.1
на строк: овернайт
1.2
до 31 дня
1.3
від 32 до 92 днів
1.4
від 93 до 183 днів
1.5
від 184 до 274 днів
1.6
від 275 до 365 (366) днів
1.7
від 366 (367) днів до 548 (549) днів
1.8
понад 548 (549) днів
Депозити, що залучені від інших банків, у тому числі
2.1
на строк: овернайт
2.2
до 31 дня
2.3
від 32 до 92 днів
2.4
від 93 до 183 днів
2.5
від 184 до 274 днів
2.6
від 275 до 365 (366) днів
2.7
від 366 (367) днів до 548 (549) днів
2.8
понад 548 (549) днів
II
Операції з клієнтами
Строкові депозити - усього, у тому числі
0.1
на строк: до 31 дня
0.2
від 32 до 92 днів
0.3
від 93 до 183 днів
0.4
від 184 до 274 днів
0.5
від 275 до 365 (366) днів
0.6
від 366 (367) до 548 (549) днів
0.7
від 549 (550) днів до 2 років
0.8
більше 2 до 3 років
0.9
більше 3 до 5 років
0.10
більше 5 до 10 років
0.11
понад 10 років
Із загальної суми залучених депозитів:
Депозити, що залучені за рахунок коштів бюджету, у тому числі
1.1
на строк: до 31 дня
1.2
від 32 до 92 днів
1.3
від 93 до 183 днів
1.4
від 184 до 274 днів
1.5
від 275 до 365 (366) днів
1.6
від 366 (367) до 548 (549) днів
1.7
від 549 (550) днів до 2 років
1.8
більше 2 до 3 років
1.9
більше 3 до 5 років
1.10
більше 5 до 10 років
1.11
понад 10 років
Депозити суб'єктів господарювання, у тому числі
2.1
на строк: до 31 дня
2.2
від 32 до 92 днів
2.3
від 93 до 183 днів
2.4
від 184 до 274 днів
2.5
від 275 до 365 (366) днів
2.6
від 366 (367) до 548 (549) днів
2.7
від 549 (550) днів до 2 років
2.8
більше 2 до 3 років
2.9
більше 3 до 5 років
2.10
більше 5 до 10 років
2.11
понад 10 років
2а
Кошти на вимогу (вклади) суб'єктів господарювання
Депозити небанківських фінансових установ, у тому числі
3.1
на строк: до 31 дня
3.2
від 32 до 92 днів
3.3
від 93 до 183 днів
3.4
від 184 до 274 днів
3.5
від 275 до 365 (366) днів
3.6
від 366 (367) до 548 (549) днів
3.7
від 549 (550) днів до 2 років
3.8
більше 2 до 3 років
3.9
більше 3 до 5 років
3.10
більше 5 до 10 років
3.11
понад 10 років
3а
Кошти на вимогу (вклади) небанківських фінансових установ
Депозити фізичних осіб, у тому числі
4.1
на строк: до 31 дня
4.2
від 32 до 92 днів
4.3
від 93 до 183 днів
4.4
від 184 до 274 днів
4.5
від 275 до 365 (366) днів
4.6
від 366 (367) до 548 (549) днів
4.7
від 549 (550) днів до 2 років
4.8
більше 2 до 3 років
4.9
більше 3 до 5 років
4.10
більше 5 до 10 років
4.11
понад 10 років
4а
Кошти на вимогу (вклади) фізичних осіб
Депозити залучені - усього (0 + 2а + 3а + 4а)
"___" ____________ 20_ р.
Керівник
___________ (підпис)
_________________ (прізвище, ініціали)
_________________________________ (прізвище виконавця, номер телефону)
Головний бухгалтер
___________ (підпис)
_________________ (прізвище, ініціали)
(форма N 350Д в редакції постанов Правління Національного банку України від 03.12.2003 р. N 530, від 15.12.2004 р. N 642, із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 31.03.2005 р. N 99, від 19.12.2006 р. N 466, від 12.07.2007 р. N 255, від 18.12.2008 р. N 434, від 17.11.2009 р. N 679)
Пояснення щодо заповнення форми N 350Д Звіт про суми і вартість депозитів (у процентах річних)
(назва із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.07.2007 р. N 255)
(У тексті пояснення слова в усіх відмінках "процентні ставки за депозитами", "процентні ставки за пролонгованими депозитами" замінено відповідно словами "вартість депозитів (у процентах річних)", "вартість пролонгованих депозитів (у процентах річних)" у відповідних відмінках згідно з постановою Правління Національного банку України від 12 липня 2007 року N 255)
Під час надання інформації за цією формою не включаються суми в національній та іноземній валютах за розрахунковими операціями (але не за депозитними (вкладними).
Під час надання інформації в іноземній валюті:
ураховуються суми залучених та пролонгованих протягом дня депозитів (вкладів) згідно з укладеними договорами (сума курсової різниці не включається);
відображаються суми і вартість депозитів (у процентах річних) (вкладами), що фактично залучені та пролонговані банками від юридичних і фізичних осіб за день у гривневому еквіваленті з урахуванням офіційного валютного курсу Національного банку України за кожним кодом валют за кожний операційний день.
Інформація за пролонгованими договорами за операціями на міжбанківському кредитному ринку або за операціями з клієнтами надається, якщо відбулася зміна суми залученого депозиту. Під зміною суми залученого депозиту для цілей заповнення цієї форми слід розуміти наявність позитивної різниці між сумою депозиту за додатковим договором і сумою депозиту за первинним договором.
(абзац п'ятий пояснення щодо заповнення форми N 350Д у редакції постанови Правління Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)
Абзац шостий пояснення щодо заповнення форми N 350Д виключено
(абзац шостий пояснення щодо заповнення форми N 350Д із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.12.2008 р. N 434, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679, у зв'язку з цим абзаци сьомий - одинадцятий уважати відповідно абзацами шостим - десятим)
За рахунками, які включаються до форми, облік оборотів за залученими депозитами слід вести за параметром Д020, який дає змогу розподілити обороти за балансовим рахунком таким чином:
обороти за депозитами (вкладами), фактично залученими за день;
обороти за пролонгованими депозитами;
інші обороти за рахунком.
Вартість користування залученими коштами у звітності за формою відображається у вигляді процентів річних як сукупний розмір винагороди (реальна плата за депозит), що визначений у депозитному договорі, з урахуванням як плати за користування залученими коштами у вигляді процентної ставки, так і будь-яких інших видатків, установлених у вигляді фіксованої суми або у відсотках до суми договору (які сплачує банк у зв'язку з залученням, використанням та поверненням депозиту).
(пояснення щодо заповнення форми N 350Д доповнено абзацом одинадцятим згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.01.2006 р. N 22, абзац одинадцятий пояснення щодо заповнення форми N 350Д у редакції постанови Правління Національного банку України від 12.07.2007 р. N 255)
Якщо умовами строкового банківського депозиту (вкладу) передбачається можливість вільного користування клієнтом коштами понад обумовлену договором суму незнижуваного залишку, банк повинен відображати інформацію за цими депозитними договорами таким чином:
суми незнижуваного залишку - відповідно до строку залучення цих коштів згідно з умовами договору;
суми перевищення незнижуваного залишку, які клієнт може знімати без обмежень, - як кошти на вимогу.
Суми оборотів за рахунками обліку залучених депозитів, що сформовані для відображення суттєвих змін за фінансовими інструментами, для цілей цієї форми не вважаються фактично залученими та пролонгованими депозитами за день, й інформація про них не надається.
Обсяги капіталізації відсотків, нарахованих банком на наявні вклади, не вважаються залученими тимчасово вільними коштами клієнтів, й інформація про них не надається.
У разі перенесення на рахунках бухгалтерського обліку коштів клієнта зі строкового вкладу на вклад на вимогу (у зв'язку з неявкою клієнта в зазначений у договорі термін) інформація про них не надається, а обороти за такими операціями слід вести за параметром Д020 "Інші обороти за рахунком".
(пояснення щодо заповнення форми N 350Д доповнено абзацами згідно з постановою Правління Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)
