Інформація про зареєстровані договори щодо виконання резидентами перед нерезидентами боргових зобов'язань за залученими від них кредитами та позиками в іноземній валюті

За ____________ 20__ року

______________________________________________________
(назва територіального управління Національного банку України)

(форма N 505 із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України
від 27.01.2006 р. N 22,
від 15.05.2006 р. N 179,
від 19.11.2007 р. N 415,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 09.04.2009 р. N 204,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

Пояснення щодо заповнення форми N 505
Інформація про зареєстровані договори щодо виконання резидентами перед нерезидентами боргових зобов'язань за залученими від них кредитами та позиками в іноземній валюті

1. Звіт містить інформацію про надані протягом звітного періоду територіальними управліннями Національного банку України реєстраційні свідоцтва і додатки до реєстраційних свідоцтв, а також дані з реєстраційного свідоцтва на одержання кредиту в іноземній валюті від іноземного кредитора та повідомлень про договір відповідно до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 270, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15.07.2004 за N 885/9484 (зі змінами).

2. Опис параметрів заповнення форми:

У колонках 3, 9, 15, 22 зазначається відповідна дата (8 знаків) - ДДММРРРР.

(абзац другий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

Колонка 4 - зазначається найменування резидента згідно із свідоцтвом про державну реєстрацію, для позичальників - фізичних осіб зазначаються слова "фізична особа".

Колонка 5 - зазначається ідентифікаційний код (номер) позичальника відповідно до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (далі - ЄДРПОУ) або Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів (далі - ДРФО). Якщо немає ідентифікаційного номера за ДРФО, зазначається нуль.

Колонка 6 заповнюється на підставі даних про вид підприємства, що наведені резидентом-позичальником у пункті 2 повідомлення про договір. Вид позичальника (1 знак):

1 - банк;

7 - орган місцевого самоврядування;

2 - підприємство з іноземними інвестиціями, але не дочірнє;

4 - підприємство, що контролюється іноземним інвестором (дочірнє);

3 - інші;

5 - фізична особа - суб'єкт підприємницької діяльності;

6 - фізична особа, яка не зареєстрована як суб'єкт підприємницької діяльності.

Підприємство з іноземними інвестиціями - це підприємство, іноземні інвестиції в статутному капіталі якого, за його наявності, становлять не менше ніж 10 відсотків.

Дочірнє підприємство - підприємство, що контролюється іншою іноземною компанією. Контроль передбачає, що материнська компанія прямо або через дочірні компанії володіє 50 відсотками або більшою часткою капіталу компанії. Контроль також має місце, якщо материнська компанія прямо або через дочірні компанії володіє часткою капіталу компанії менше ніж 50 відсотків, але має:

частку управлінських голосів у компанії, що перевищує 50 відсотків завдяки угодам з іншими інвесторами;

право керувати фінансовою та виробничою політикою підприємства згідно із статутом або угодою;

право призначати або звільняти більшість членів ради директорів або аналогічного керівного органу компанії;

право визначального голосу в раді директорів або аналогічному керівному органі компанії.

До цього типу підприємств не включаються банки, що належать іноземним власникам.

Колонка 7 містить код банку (відокремленого підрозділу), що безпосередньо обслуговує іноземний кредит:

для банку (головний банк) - відповідає значенню поля MFO Довідника банків України, rcukru.dbf - 6 знаків;

(абзац двадцять перший пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

для інших підрозділів банку - відповідає значенню двадцятизначного коду підрозділу банку згідно з Довідником власних підрозділів банку, dptlist.dbf - 20 знаків.

Колонка 11 - зазначається код країни - 3 знаки згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73 (зі змінами).

Колонка 12 заповнюється на підставі даних про тип кредитора, що наведені резидентом-позичальником у відповідних пунктах повідомлень про договір. Тип кредитора (1 знак):

6 - материнський банк;

1 - інший банк або фінансова установа;

2 - іноземна материнська компанія;

5 - інший прямий інвестор;

3 - офіційний кредитор;

4 - інший приватний кредитор.

Для цілей звіту:

материнський банк - іноземний банк, участь якого в статутному капіталі банку-позичальника становить більше ніж 50 відсотків;

іноземна материнська компанія - іноземна компанія, участь якої в статутному капіталі підприємства-позичальника становить більше ніж 50 відсотків;

інший прямий інвестор, але не материнська компанія - інвестор, участь якого у статутному капіталі підприємства-позичальника становить не менше ніж 10 та не більше ніж 50 відсотків;

офіційний кредитор - іноземний уряд або його офіційне агентство, міжнародна організація (наприклад, Європейський банк реконструкції та розвитку).

Боржником таких типів кредитора, як "іноземна материнська компанія" та "інший прямий інвестор", не може бути підприємство, що належить до такого виду позичальника, як "інші".

Колонка 13 - зазначаєтьсякод валюти-3 знаки згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34, зі змінами.

Колонка 14 - зазначається сума кредиту (траншу) в одиницях валюти кредиту.

Колонка 16 - зазначається тип процентної ставки (1 знак):

2 - плаваюча;

3 - фіксована;

0 - одержання кредиту без процентних нарахувань.

Колонка 17 - зазначається річна процентна ставка за основною сумою боргу для кредитів з фіксованою процентною ставкою, а для кредитів з плаваючою процентною ставкою - база для обчислення ставки за кредитом (Libor, Euribor тощо).

Колонка 18- зазначається маржа для плаваючої процентної ставки.

Колонка 20заповнюється згідно з повідомленням про договір, що подається резидентами: юридичними особами (не банками) та фізичними особами - підприємцями. Відповідає цифровому коду (2 знаки) розділу видів економічної діяльності згідно з Державним класифікатором України ДК 009-2005 "Класифікація видів економічної діяльності" (КВЕД), затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 26.12.2005 N 375, - файл KL_K111.

Абзац сорок шостий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

абзац сорок сьомий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

абзац сорок восьмий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

абзац сорок дев'ятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

Абзац п'ятдесятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679,
у зв'язку з цим абзаци п'ятдесят перший - шістдесят п'ятий
уважати відповідно абзацами сорок шостим - шістдесятим)

Колонки 21, 22 заповнюються лише у разі наявності змін до інформації, що надавалася у звіті в попередні періоди, стосовно конкретного іноземного кредиту, залученого на підставі зареєстрованого договору.

(абзац сорок шостий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

У разі внесення змін до тексту договору (реєстраційного свідоцтва) або зміни уповноваженого банку за конкретним іноземним кредитом у звіті надається повна інформація щодо іноземного кредиту, залученого на підставі зареєстрованого договору, з урахуванням унесених змін. У цьому разі в колонці 22 зазначається дата внесення змін. У разі оформлення змін як додатка до реєстраційного свідоцтва у колонках 21, 22 зазначаються відповідно номер і дата цього додатка.

(абзац сорок сьомий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

У разі анулювання територіальним управлінням реєстраційного свідоцтва або отримання від уповноваженого банку інформації про втрату чинності укладеного ним договору у звіті зазначаються номер і дата реєстраційного свідоцтва або зареєстрованого укладеного уповноваженим банком договору (колонки 2, 3), найменування позичальника та відповідно код за ЄДРПОУ або ідентифікаційний номер за ДРФО (у разі його наявності) позичальника (колонки 4, 5), код валюти (колонка 13), дата анулювання реєстраційного свідоцтва, дата отримання від уповноваженого банку інформації про втрату чинності укладеного ним договору (колонка 22), колонки 6 - 12, 14 -21 не заповнюються.

(абзац сорок восьмий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

Колонка 23 - зазначається цифровий код інструменту кредитування (1 знак):

(абзац сорок дев'ятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

1 - кредит, що рефінансується за рахунок випуску боргових цінних паперів на міжнародних та іноземних фондових ринках;

2 - кредит, що залучається на умовах субординованого боргу;

3 - синдикований кредит;

4 - будь-який інший кредит, що не має ознак кредитів, позначених кодами 1 - 3.

Під час визначення інструменту кредитування слід дотримуватися принципу пріоритетності (рівень пріоритету послідовно зменшується від 1 до 4), тобто якщо кредит має ознаки кількох інструментів, то зазначається код інструменту з вищим пріоритетом. Якщо кредит, що фінансується за рахунок випуску боргових цінних паперів, залучено на умовах субординованого боргу, зазначається код "1".

Абзац п'ятдесят п'ятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

абзац п'ятдесят шостий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

абзац п'ятдесят сьомий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679,
у зв'язку з цим абзаци п'ятдесят восьмий - шістдесятий
уважати відповідно абзацами п'ятдесят п'ятим - п'ятдесят сьомим)

Колонка 24 - зазначається код періодичності здійснення платежів з погашення основної заборгованості за кредитом (1 знак):

(абзац п'ятдесят п'ятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

1 - щомісячно, 2 - щоквартально, 3 - раз у півроку, 4 - раз у рік, 5 - у кінці терміну кредиту, 6 - інше.

Примітка. У разі потреби додаткові роз'яснення подаються в примітці.

(пояснення щодо заповнення форми N 505 із змінами,
внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України
від 06.04.2004 р. N 160,
від 16.06.2005 р. N 223,
від 27.01.2006 р. N 22,
від 15.05.2006 р. N 179,
від 19.11.2007 р. N 415,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 09.04.2009 р. N 204)

Поиск по сайту: