Основні функції кредиту

Тема 7. Суть і функції кредиту (4 год.)

Необхідність кредиту і передумови формування кредитних відносин

Суть кредиту як економічної категорії

Основні функції кредиту

Принципи організації кредитних відносин

Форми і види кредиту

Процент за кредит і фактори, що його визначають

Економічні межі кредиту

Основні теоретичні концепції кредиту

Роль кредиту в економіці

Розвиток кредитних відносин в Україні

Необхідність кредиту і передумови формування кредитних відносин

Об’єктивна необхідність кредиту обумовлена існуючими в суспільстві економічними відносинами котрі визначають протиріччя при якому в одних суб’єктів ринку нагромаджуються вільні кошти, що ними тимчасово не використовуються, а в інших суб’єктів у різних секторах економіки відчувається потреба у додаткових ресурсах.

Об’єктивними передумовами, що визначають можливість формування кредитних відносин на практиці є наступні:

1. Учасники кредитної угоди мають бути юридично і економічно самостійними особами, здатними виконувати свої зобов’язання;

2. Інтереси кредитора у видачі позики, а позичальника в її отриманні мають збігатися у просторі і часі.

Кредитні відносини виникають :

- між банками та підприємствами;

- між банками і державою;

- між підприємствами;

- між банками та населенням;

- між фізичними особами;

- між підприємствами та населенням;

- між банками;

- зовнішньоекономічні.

Таким чином, необхідність кредиту спричинена існуванням товарно-грошових відносин, а його передумовою є наявність вільних коштів у суб’єктів економічних відносин і поточних або майбутніх доходів – у позичальників.

Суть кредиту як економічної категорії

Кредит – це система економічних відносин, що відображають перерозподіл вартості на засадах повернення і сплати процента.

Дані відносини виражають передачу у тимчасове користування матеріальних цінностей або грошових коштів. Тобто, кредит – це позичковий капітал у грошовій формі, що передається в тимчасове користування на умовах забезпеченості, повернення, строковості, платності та цільового характеру використання.

Отже, кредит виражає відносини з приводу поворотного руху вартості. Це означає, що вартість надана в кредит не змінює свого власника, але ж тимчасово використовується іншим економічним агентом.

Специфіка кредиту виявляється у його суб’єктах та об’єктах.

Суб’єктами кредиту є:

1. Кредитор – це учасник кредитної угоди, що надає позику, тобто певні цінності у тимчасове користування.

Характерними ознаками діяльності кредитора є:

- джерелами цінності для видачі кредиту можуть бути як власні, так і залучені в інших суб’єктів:

- метою кредитора є отримання прибутку;

- кошти, що передаються у тимчасове користування іншим суб’єктам ринку залишаються власністю кредитора.

2. Позичальник – це учасник кредитної угоди, який отримує певні цінності у тимчасове користування і зобов’язується повернути їх по закінченні встановлених термінів.

Характерними ознаками діяльності позичальника є:

- метою є задоволення тимчасової потреби у додаткових ресурсах;

- позичальник не є власником отриманих коштів, а лише їхнім тимчасовим розпорядником;

- позичальник має надати економічні та юридичні гарантії повернення отриманих від кредитора коштів.

Об’єкт кредиту – це певна вартість у грошовій чи матеріальній формі, що передається від кредитора до позичальника.

Характерною ознакою об’єкту кредиту є збереження позичальником одержаних в користування цінностей, тобто передача ним кредиторові рівноцінної вартості отриманих у позику ресурсів.

Характерними ознаками кредиту в ринковій економіці є:

- позичальниками виступають суб’єкти господарювання, а кредиторами – банківські установи;

- гроші, надані в позику, використовуються позичальником як капітал (на виробничі потреби);

- кредит використовується як механізм перерозподілу капіталів у суспільному виробництві та для вирівнювання

норми прибутку.

Основні функції кредиту

Безпосереднім проявом суті кредиту є його функції.

Основними функціями кредиту є:

1. Перерозподільча;

2. Економії витрат обігу (емісійна);

3. Контрольна.

1. Перерозподільча функція кредиту полягає у здійсненні перерозподілу тимчасово вільних грошових і матеріальних цінностей від одних суб’єктів ринку до інших на задоволення виробничих і споживчих потреб.

Перерозподіл на основі кредиту охоплює тимчасово вільні гроші і матеріальні ресурси, які уже були початково розподілені між їхніми власниками у процесі суспільного відтворення. Перерозподільча функція кредиту відображає виробничий продуктивний характер руху вартості, оскільки повернення отриманих у позику цінностей із приростом у вигляді проценту може бути результатом лише розширеного відтворення.

Крім того перерозподільча функція може відображати також переміщення грошового капіталу із одних сфер господарювання в інші, забезпечуючи отримання більш високого прибутку.

Рушійним мотивом перерозподілу є отримання додаткового доходу кожним із суб’єктів кредитних відносин: кредитор отримує його у вигляді відсотка, а позичальник – у вигляді прибутку на позичені кошти.

2. Економії витрат обігу (емісійна) (антиципаційна) полягає у заміщенні обігу готівкових грошей кредитними операціями. Дана функція визначає роль кредиту у розвитку безготівкових розрахунків, що прискорює швидкість руху грошей,

а від так знижує загальні витрати обігу в економіці.

Економія витрат обігу як функція кредиту відображає специфіку організації сучасного грошового обігу та переважання у ньому безготівкової форми. Зберігаючи гроші на рахунку у банку клієнт вступає із ним у кредитні відносини, що створює умови для заміни обігу готівкових грошей кредитними операціями, які здійснюються у вигляді відповідних записів по банківських рахунках, тобто безготівкового грошового обігу.

У результаті скорочується готівковий грошовий обіг, а від так і витрати обігу пов’язані із виготовленням, перерахунками, перевезенням і охороною готівки.

3. Контрольна функція кредиту полягає в тому, що в процесі кредитного перерозподілу коштів забезпечується банківський контроль за діяльністю позичальника, при цьому банк здійснює як попередній, так і поточний контроль за діяльністю. Варто зазначити, що вступивши в кредитні відносини, одержувач кредиту також має здійснювати контроль за своєю діяльністю з тим, щоб своєчасно і повністю повернути кредитні ресурси. Зворотність кредиту дає змогу не тільки виявити порушення процесу виробництва чи реалізації продукції, а й зацікавлює підприємства, суб’єктів господарювання не допускати їх, оскільки такі порушення призводять до виплат зайвих відсотків банку, до обмеження або повного припинення видачі кредиту.

Поиск по сайту: