Індивідуальні завдання. 1. Роль грошово-кредитної політики НБУ у стабілізації економіки України.

1. Роль грошово-кредитної політики НБУ у стабілізації економіки України.

2. Роль кредитної системи у становленні ринкової економіки України.

Тема 12. Комерційні банки

План

1. Організаційна структура комерційного банку.

2. Економічні нормативи, що регламентують діяльність комерційних банків.

МЕТОДИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ

Питання 1. Організаційна структура комерційного банку

Література: 2, с. 385 - 392.

Слід зазначити, що вибір оптимальної структури - це найважливіша умова успішної комерційної діяльності банку. Структура визначається, насамперед, характером та обсягом банківських операцій. При цьому потрібно мати на увазі: кожний із банків буде мати свою, притаманну тільки йому, організаційну структуру. Однак усі вони матимуть те, що буде характерним, притаманним усім банкам, те, що становить типову структуру універсального комерційного банку.

Організаційна структура комерційного банку визначається двома основними моментами:

1) структурою органів управління;

2) структурою функціональних підрозділів і служб банку.

До органів управління банку належать:

• збори акціонерів (учасників);

• рада банку;

• правління банку на чолі з головою правління.

Опрацьовуючи дане питання, необхідно вивчити їх функції.

Ревізійна комісія банку є його контрольним органом, формується із представників акціонерів (учасників), затверджується рішенням зборів акціонерів (учасників).

Основними функціональними підрозділами, що безпосередньо здійснюють банківські операції та обслуговують клієнтів, є управління банку. Як правило, в універсальному комерційному банку є управління:

1) прогнозування діяльності банку;

2) маркетингу та зв'язків з клієнтурою;

3) кредитне;

4) валютне;

5) депозитних операцій;

6) розрахунково-касового обслуговування;

7) посередницькими операціями;

8) філіями банку;

9) аналізу та статистики.

До організаційної структури банку належать також різноманітні служби, а саме:

• відділ кадрів;

• бухгалтерія;

• адміністративно-господарський відділ;

• юридичний відділ;

• ревізійний відділ;

• відділ запровадження й експлуатації ЕОМ.

Потрібно також з'ясувати функції управлінь і служб банку.

Запитання для самоперевірки

1. Наведіть типову структуру універсального комерційного банку.

2. Чим визначається організаційна структура комерційного банку?

3. Охарактеризуйте функції органів управління банку.

4. Назвіть основні управління банку та їх функції.

Питання 2. Економічні нормативи, що регламентують діяльність комерційних банків

Література: 1.1; 6, с. 259 - 269.

Із метою створення необхідних умов для стабільної діяльності банків НБУ впроваджено систему економічних нормативів регулювання банківської діяльності, що є обов'язковою для іісіх комерційних банків.

Найважливішими економічними нормативами, які характеризують фінансову стійкість банку, його здатність виконувати більшість інших нормативів, є такі:

1. Нормативи капіталу:

• Н1 - норматив мінімального розміру статутного капіталу. Мінімальний розмір регулятивного капіталу регламентує рівень статутного фонду новостворюваних банків.

• Н2 - норматив платоспроможності (адекватності регулятивного капіталу). Значення показника адекватності регулятивного капіталу визначається як співвідношення регулятивного капіталу банку та сумарних активів і певних позабалансових інструментів, зважених за ступенем кредитного ризику та зменшених на суму створених відповідних резервів за активними операціями. Значення цього нормативу не може бути меншим ніж 8 %. Чим вище значення, тим більша частка ризику, що її приймають на себе власники банку, і навпаки: чим нижче значення показника, тим більша частка ризику, що її приймають на себе кредитори та вкладники банку.

• НЗ - норматив достатності капіталу, що розраховується як співвідношення основного капіталу до загальних активів банку, зменшених на суму створених відповідних резервів за активними операціями банків. Нормативне значення показника достатності капіталу має бути не меншим за 4 %, тобто на кожну гривню усіх активів (за мінусом резервів) банк повинен мати 4 грн капіталу.

Комерційний банк буде в змозі відповідати за своїми зобов'язаннями за умови, якщо він вклав свої та залучені кошти у ліквідні активи. Це досягається завдяки дотриманню банком нормативів ліквідності:

• Н4 - норматив миттєвої ліквідності, що визначається як відношення суми коштів на кореспондентському рахунку та в касі до поточних зобов'язань банку. Нормативне значення показника миттєвої ліквідності має бути не меншим за 20 %. Це означає, що на кожну гривню своїх поточних зобов'язань банк повинен мати не менше, ніж 20 грн абсолютно ліквідних активів.

• Н5 - норматив поточної ліквідності, що розраховується як відношення активів первинної та вторинної ліквідності до строкових зобов'язань банку. Має бути меншим за 40 %, тобто активи та пасиви повинні бути збалансованими.

• Н6 - норматив короткострокової ліквідності, що розраховується як відношення суми ліквідних активів банку зі строком виконання до одного року до короткострокових зобов'язань зі строком виконання до одного року.

2. Нормативи кредитного ризику:

• Н7 - норматив максимального розміру кредитного ризику на одного позичальника. Установлюється з метою обмеження кредитного ризику, що виникає унаслідок невиконання окремими контрагентами своїх зобов'язань. Тобто банк повинен диверсифікувати свої кредитні вкладення і не допускати їх великої концентрації в одного клієнта. Значення нормативу Н7 не може перевищувати 25 %.

• Н8 - норматив великих кредитних ризиків установлюється з метою обмеження концентрації кредитного ризику за окремим контрагентом або групою пов'язаних контрагентів. Значення нормативу Н8 не може перевищувати 8-кратний розмір регулятивного капіталу банку.

• Н9 - норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру встановлюється з метою обмеження концентрації ризику, який виникає під час здійснення операцій з інсайдерами, що може призвести до прямого та непрямого впливу на діяльність банку. Цей вплив зумовлюється тим, що банк проводить операції з інсайдерами на умовах, не вигідних для банку, а це призводить до значних проблем, оскільки в таких випадках визначення платоспроможності контрагента не завжди здійснюється достатньо об'єктивно. Значення нормативу Н9 не має перевищувати 5 %.

• Н10- норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам установлюється для обмеження сукупної суми всіх ризиків, пов'язаних з інсайдерами. Надмірний обсяг сукупної суми всіх ризиків, пов'язаних з інсайдерами, призводить до концентрації ризиків і загрожує збереженню регулятивного капіталу банку. Значення нормативу Н10 не повинно перевищувати 40 %.

3. Нормативи інвестування:

• Н11 - норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною установою, що визначається як співвідношення розміру коштів, які інвестуються на придбання акцій (паїв, часток) окремо за кожною установою, та регулятивного капіталу банку. Норматив не повинен перевищувати 15 %.

• Н12 - норматив загальної суми інвестування, що визначається як співвідношення суми коштів, які інвестуються на придбання акцій (паїв, часток) будь-якої юридичної особи, та регулятивного капіталу банку. Не повинен перевищувати 60 %.

Із метою зменшення валютного ризику в діяльності банків Національний банк України установлює Н13 - норматив ризику загальної відкритої позиції банку, у т.ч. обмежується ризик загальної довгої відкритої валютної позиції банку та ризик загальної короткої відкритої валютної позиції банку. Валютна позиція уповноваженого банку визначається щоденно, окремо щодо кожної іноземної валюти.

Поряд із дотриманням економічних нормативів комерційні банки зобов'язані формувати обов'язкові резерви.

Обов'язкові резерви - це один з активних інструментів, із допомогою якого НБУ визначає потребу та здійснює регулювання грошової маси в обігу, регулює ліквідність банків на певному рівні й забезпечує банкам своєчасні платежі за вимогами клієнтів.

У сучасних умовах нормативи обов'язкових резервів встановлено диференційовано:

1) за короткостроковими коштами:

• юридичних осіб у національній та іноземній валюті - у розмірі 14%;

• фізичних осіб у національній валюті - 12 %, в іноземній валюті -13%;

2) за довгостроковими коштами:

• юридичних осіб у національній та іноземній валюті -13 %;

• фізичних осіб у національній валюті - 11 %, в іноземній валюті - 13 %;

3) за іншими залученими коштами - 15 %.

Запитання для самоперевірки

1. Які обов'язкові економічні нормативи капіталу застосовує НБУ щодо комерційних банків?

2. Які обов'язкові економічні нормативи ліквідності застосовує НБУ щодо комерційних банків?

3. Які обов'язкові економічні нормативи кредитного ризику застосовує НБУ щодо комерційних банків?

4. Які обов'язкові економічні нормативи інвестування застосовує НБУ щодо комерційних банків?

5. Які нормативи обов'язкових резервів встановлено НБУ щодо комерційних банків?

Поиск по сайту: