Підприємство 1 вересня отримало в банку позику, розмір якої – 500000 грн., терміном до 2 грудня під 17 % річних. Через 45 днів банк підвищив відсоткову ставку за позикою до 20 %. На цей час було погашено 30 % основної суми позики. Розрахуйте суму відсотків за користування позикою.
Розв'язання.
Оскільки процентна ставка змінювалась, необхідно розрахувати відсотки в поденному режимі за кожний період окремо, враховуючи те, що день видачі й день погашення кредиту вважаються як один. Перший період, протягом якого діяла ставка 17%, тривав 45 днів – з 1.09 по 15.10 включно. Використовуємо формулу
І1 = (500000 • 0,17 • 45) / 365 = 10479,45 (грн).
Другий період, протягом якого діяла ставка 20 %, тривав 47 днів – з 16.10 по 2.12. На цей момент заборгованість позичальника становила 70 % початкової суми.
Відповідь: сума відсотків за користування позикою дорівнює Ізаг =19511,14 грн.
Приклад 2
Позику в сумі 200 тис. грн. було надано 1.04.2008 року, термін погашення – 1.04.2009 року, ставка відсотка – 21 %. Розрахуйте суму відсотків, яку сплатить клієнт, якщо погашення основної суми позики відбувається щоквартально рівними частинами?
Розв'язання
Погашення позики відбувається щоквартально рівними частинами, що означає поступове та рівномірне зменшення суми заборгованості позичальника, на яку нараховуються відсотки. Загальна сума відсоткових платежів за такою схемою погашення буде меншою, ніж при одноразовому погашенні всієї позики в кінці терміну кредитування.
Знаходимо величину щоквартальної частини повернення основної суми позики: термін кредитування 1 рік складається з 4-ох кварталів, отже, в кінці кожного кварталу клієнт повинен повертати по 1/4 основної суми кредиту, що становить 50 тис. грн. Оскільки сума заборгованості змінюється, необхідно розрахувати відсотки за кожний квартал окремо в помісячному режимі за формулою
Банк надає позику сумою 4 млн. грн. під 20 % річних за плаваючою ставкою. Після двох місяців ставка зросла до 30 %, а через 6 місяців віддати видачі – збільшилась до 45%. Обчислити, яку суму повинен повернути позичальник банку через рік після надання йому позики.
Розв'язання
Оскільки процентна ставка змінювалась, необхідно розрахувати відсотки за кожний період окремо, вимірюючи його тривалість у місяцях за формулою
Перший період зі ставкою 20 % тривав 2 місяці:
І1= 4000000 * 0,2 * 2/12 = 133333 (грн.).
Другий період зі ставкою 30 % тривав 6-2 = 4 місяці:
І2 = 4000000 • 0,3 • 4/12 = 400000 (грн.).
Третій період зі ставкою 45 % тривав 12 -2-4 = 6 місяців:
Сума, яку має повернути позичальник банку через рік після надання йому позики:
Р + Ізаг = 4000000 + 1433333 = 54 333 333 (грн.).
Відповідь: сума, що має бути повернута, клієнтом –54 333 333 грн.
Приклад 4
Позику в сумі 700 тис. грн. було отримано 01.02.1999 р., термін дії кредитної угоди 5 років. Відсоткова ставка – плаваюча, на початку кожного наступного року коригується на розмір інфляції попереднього; базова ставка – 35 %. Річний темп інфляції становив 10 %, 3 %, 4 %, 7 %, 9 % відповідно. Яку суму відсотків сплатить клієнт?
Розв'язання
Оскільки відсоткова ставка – плаваюча – змінюється щороку, необхідно розрахувати відсотки за кожний рік окремо, до того ж за 1999 та 2004 роки – в помісячному режимі за формулою