Преступления в сфере кредитных отношений, обращения денег, ценных бумаг и валютных ценностей. Правовой анализ изготовления и сбыта поддельных денег или ценных бумаг

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолжен­ности (ст. 177 УК).Закон предусматривает ответственность за злостное уклонение руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соот­ветствующего судебного акта. При этом кредиторской задолженностью в крупном размере признается задолженность в сумме, превышающей двести пятьдесят тысяч рублей.

Данная статья является новой. Она построена по типу статей, устанавливающих ответственность за уклонение лица от исполне­ния различного рода обязанностей, возложенных на него непосредст­венно законом либо судом.

Злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии) (ст. 185 УК).Закон устанавливает ответственность за внесение в проспект эмиссии ценных бумаг заведомо недостоверной инфор­мации, а равно за утверждение проспекта эмиссии, содержащего заведомо недостоверную информацию, или утверждение заведомо недостоверных результатов эмиссии, если эти деяния повлекли при­чинение крупного ущерба.

Данная статья защищает новые общественные отношения в сфере деятельности на рынке ценных бумаг, а по существу — в сфере оборота обязательств и вытекающих из них прав, позволяю­щих контролировать деятельность корпораций и извлекать опре­деленные доходы. Нарушение правил, охраняемых данной статьей, может быть способом совершения квалифицированного мошенни­чества, в частности построения, так называемых пирамид.

Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством РФ о ценных бумагах (ст. 185¹).Закон устанавливает ответственность за злостное уклонение от предоставления информации, содержащей данные об эмитенте, о его финансово-хозяйственной деятельности и ценных бумагах, сделках и иных операциях с ценными бумагами, лица, обязанного обеспечить указанной информацией инвесторов или контролирующий орган, либо предоставление заведомо неполной или ложной информации, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо рас­четных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК).Закон устанавливает ответственность за изготовление в целях сбыта или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов не являющихся ценными бумагами.

Незаконный оборот драгоценных металлов, природных дра­гоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК). Закон устанавливает уголовную ответственность за совершение сделки, связанной с дра­гоценными металлами, природными драгоценными камнями либо с жемчугом, в нарушение правил, установленных законодательст­вом Российской Федерации, а равно за незаконные хранение, пере­возку или пересылку драгоценных металлов, природных драго­ценных камней либо жемчуга в любом виде, состоянии, за исключением ювелирных и бытовых изделий и лома таких изделий.

Нарушение правил сдачи государству драгоценных метал­лов и драгоценных камней (ст. 192 УК).Закон устанавливает от­ветственность за уклонение от обязательной сдачи на аффинаж или обязательной продажи государству добытых из недр, полу­ченных из вторичного сырья, а также поднятых и найденных дра­гоценных металлов или драгоценных камней, если это деяние со­вершено в крупном размере.

При этом нарушение правил сдачи или продажи государству драгоценных металлов и драгоценных камней признается совер­шенным в крупном размере, если стоимость указанных в настоя­щей статье предметов, не сданных или не проданных государству, превышает двести пятьдесят тысяч рублей.

Невозвращение из-за границы средств в иностранной ва­люте (ст. 193 УК).Закон устанавливает уголовную ответствен­ность за невозвращение в крупном размере из-за границы руково­дителем организации средств в иностранной валюте, подлежащих в соответствии с законодательством Российской Федерации обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк Россий­ской Федерации.

При этом деяние, предусмотренное настоящей статьей, при­знается совершенным в крупном размере, если сумма невозвращенных средств в иностранной валюте превышает пять миллионов рублей.

Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК).Закон устанавливает уголовную ответственность за изготовление в целях сбыта или сбыт поддельных банковских би­летов Центрального банка Российской Федерации, металлический монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте.

В ней предусматриваются две различающиеся по степени об­щественной опасности группы квалифицирующих признаков. Первая — совершение деяния в крупном размере; вторая — совершение указанного деяния организованной группой.

Целью статьи является охрана как валюты Российской Феде­рации, иностранной валюты, государственных ценных бумаг, так и других ценных бумаг, включая ценные бумаги в иностранной ва­люте.

Статья 186 содержит два основных состава преступления: 1) изготовление в целях сбыта и 2) сбыт поддельных денег или ценных бумаг, а также несколько квалифицированных составов. Ни один состав не требует наступления вредных последствий. Пре­ступление является оконченным в момент изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг. Субъективная сторона — прямой умысел и субъект преступления являются общими для ос­новных и квалифицированных составов.

Социально-поведенчески преступление является весьма рас­пространенным. Традиционно фальшивомонетничество представ­ляло собой один из опаснейших видов преступного промысла, вынуждающего эмиссионные центры тратить огромные средства на защиту денег и иных ценных бумаг от подделок.

Общественная опасность преступления состоит в подрыве денежного обращения, обесценении денег, нарушении эмиссион­ной монополии, извлечении преступником незаконной прибыли.

Предмет преступления включает изготовление не только го­сударственных, но и других ценных, бумаг.

Денежной единицей Российской Федерации является рубль. Эмиссия денег осуществляется исключительно Центральным бан­ком (Банком России).

Ценной бумагой согласно ст. 142 ГК является документ ус­тановленной формы и с обязательными реквизитами, удостове­ряющий имущественные права, осуществление или передача ко­торых возможны только при его предъявлении.

Статья 143 ГК устанавливает открытый перечень ценных бу­маг. В соответствии с этой статьей к ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.

Объективная сторона изготовления поддельных денег или цепных, бумаг в целях сбыта, включает как частичную их под­делку, так и изготовление полностью поддельных денег и ценных бумаг, при которых обеспечивается их; существенное сходство с подлинными денежными знаками или ценными бумагами, по форме, цвету и другим параметрам.

Изготовление поддельных денег или ценных бумаг является оконченным преступлением независимо от осуществления цели сбыта, если изготовлен хотя бы один денежный знак или ценная бумага.

Объективная сторонасбыта поддельных денег или цен­ных бумаг состоит альтернативно в непосредственном использо­вании поддельных денег для любых расчетных операций и в непосредственном осуществлении имущественных прав, удостоверен­ных ценной бумагой, а равно в их передаче любому лицу возмезд­но или безвозмездно.

Сбыт поддельных денег или ценных бумаг является оконченным с момента единичного их использования или передачи.

Приобретение заведомо поддельных денег или государствен­ных ценных бумаг в целях их последующего сбыта в качестве под­линных образует покушение на данное пре­ступление. По-видимому, это указание распространяется на пред­мет рассматриваемого преступления в целом.

Субъект преступления — лицо, достигшее 16-летнего возраста

Субъективная сторонапреступлений, предусмотренных ст. 186 УК характеризуется только прямым, умыслом Виновный сознает, что изготавливает поддельные деньги или ценные бумаги, желает сбывать или сбывает их. Цель сбыта является обязательной.

Крупный размер признается судом исходя из нарицательной стоимости поддельных денег и ценных бумаг, объема деятельности по их изготовлению или сбыту.