Помощничек
Главная | Обратная связь


Археология
Архитектура
Астрономия
Аудит
Биология
Ботаника
Бухгалтерский учёт
Войное дело
Генетика
География
Геология
Дизайн
Искусство
История
Кино
Кулинария
Культура
Литература
Математика
Медицина
Металлургия
Мифология
Музыка
Психология
Религия
Спорт
Строительство
Техника
Транспорт
Туризм
Усадьба
Физика
Фотография
Химия
Экология
Электричество
Электроника
Энергетика

Гражданский кодекс Республики Беларусь



По договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) одна сторона (фактор) обязуется второй стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом (разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору) с уведомлением должника о переходе прав кредитора к фактору (открытый факторинг) либо без уведомления о таком переходе (скрытый факторинг).

2. В качестве фактора может выступать банк или небанковская кредитно-финансовая организация.

3. Договор факторинга может заключаться по поводу как одного денежного обязательства, так и ряда денежных обязательств, в том числе и тех, которые могут возникнуть в будущем, в частности, однородных денежных обязательств по получению оплаты за поставленный товар.

4. Отношения по факторингу регулируются законодательством.

Банковский кодекс Республики Беларусь, ст.153-163 ДОГОВОР ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОД УСТУПКУ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ (ДОГОВОР ФАКТОРИНГА) 19 глава

Вопрос возврата дебиторской задолженности в условиях валютного кризиса приобрел особую актуальность. С целью сокращения долгов была создана правительственная комиссия, в состав которой вошел представитель Национального банка Республики Беларусь. Нацбанк уделяет особое внимание работе банков с клиентами в части оказания содействия по снижению дебиторской задолженности. Реальной же помощью в этом деле может стать факторинг.

В соответствии со ст. 153 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее — БК) по договору финансирования под уступку денежного требования (далее — договор факторинга, договор) одна сторона (фактор) — банк или небанковская кредитно-финансовая организация обязуется другой стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом. В соответствии с п. 2 ст. 772 Гражданского кодекса Республики Беларусь в качестве фактора может выступать банк или небанковская кредитно-финансовая организация, то есть организация, имеющая лицензию на оказание факторинговых услуг.

Стороной по договору может быть как резидент, так и нерезидент. Согласно ст. 154 БК, если одна из сторон договора — нерезидент, договор является международным. Следует отметить, что законодательство не ограничивает резидентов страны заключением договоров только с резидентами.Поэтому экспортер, чтобы ускорить расчеты, может заключить договор и с банком-нерезидентом (небанковской кредитной финансовой организацией).

Таким образом, для поставщика товара на экспорт факторинг может стать реальной возможностью ускорить оборачиваемость собственных средств, получив их сразу же после отгрузки товара. Тем самым появляется дополнительный шанс сохранить связи с покупателями-нерезидентами, которые согласны работать только на условиях отсрочки платежа, но при этом являются надежными контрагентами.

 

СЛАЙД

БАНКИ:

Следующие банки в Беларуси занимаются факторингом:

Белагропромбанк
Белорусский Индустриальный Банк
Белгазпромбанк
Абсолютбанк
Золотой Талер
Белросбанк
Паритетбанк
Беларусбанк
Банк ВТБ

Приорбанк

  • Факторинг
  • Корпоративный бизнес - Комплектация бизнеса: Умный факторинг

СЛАЙД

Предоставляя услугу факторинга (Финансирование под уступку денежного требования (факторинг)), ОАО «Банк БелВЭБ» выступает на стороне предприятия-экспортера и оплачивает экспортеру сумму документов, подтверждающих факт отгрузки товара в пользу его контрагента за минусом дисконта.

ОАО «Банк БелВЭБ» осуществляет финансирование под уступку денежного требования только с правом регресса.

Максимальный срок финансирования по договорам факторинга — не более120дней.

 

Правовые отношения кредитора и Банка могут оформляться:

Договором факторинга, предусматривающим разовое предоставление финансирования под уступку одного или нескольких денежных требований к должнику (должникам).

Генеральным договором на факторинговое обслуживание, предусматривающим общий порядок и условия предоставления финансирования под уступку денежных требований в рамках установленного лимита. При этом предоставление финансирования под уступку денежного требования в рамках генерального договора оформляется отдельным соглашением.

Генеральный договор факторинга заключается на срок до 1 года, а с кредиторами, имеющими длительные партнерские взаимоотношения с ОАО «Банк БелВЭБ» на срок не более 2 лет.

 

Пролонгация срока финансирования под уступку денежного требования (факторинга):
а) по факторингу в белорусских рублях:
до 30 дней включительно 1,5% от суммы финансирования с пролонгируемым сроком
свыше 30 дней 0,05% от суммы финансирования с пролонгируемым сроком за каждый день продления
б) по факторингу в иностранной валюте:
до 30 дней включительно 1,25% от суммы финансирования с пролонгируемым сроком
свыше 30 дней 0,04% от суммы финансирования с пролонгируемым сроком за каждый день продления

Абсолютбанк

 

В Республике Беларусь наибольшее распространение получил так называемый скрытый факторинг. Обычно факторинговые операции осуществляются по следующей схеме:

фактор-банк выплачивает клиенту 80% суммы этих счетов немедленно.

 

ЗАО "АКБ "БЕЛРОСБАНК",

 

ПРИОРБАНК

В настоящее время в рамках проекта «Комплектация бизнеса» в «Приорбанк» ОАО начата реализация нового продукта корпоративным клиентам - Умный факторинг.

Указанный продукт представляет собой комплекс следующих услуг:

  • финансирование клиента – предоставление денежных средств на срок до 120 дней;
  • административное управление дебиторской задолженностью клиента: ведение учета дебиторской задолженности, уступленной банку; информационно-аналитическое обеспечение поставщика; контроль платежной дисциплины дебиторов; напоминания дебиторам об оплате по схеме, согласованной с поставщиком;
  • дополнительные услуги: установление клиентского модуля программного обеспечения; возможность передачи отгрузочных документов для финансирования в любом центре банковских услуг (ЦБУ) банка; оценка платежной дисциплины дебиторов и пр.

БЕЛАГРОПРОМБАНК

Для рассмотрения вопроса о возможности осуществления факторинговых операций в банкпредоставляются следующие документы:

· анкета установленной формы;

· копия документа, подтверждающего назначение на должность руководителя, заверенную кредитором (приказ, решение собственника, участников, контракт и т.п.), полномочия других должностных лиц, уполномоченных подписывать договоры факторинга, залога;

· копии документов, подтверждающих право на осуществление соответствующих видов деятельности;

· информация о производимой кредитором продукции (работах, услугах): вид и ассортимент реализуемой продукции, конъюнктура рынка, сведения о конкурентоспособности продукции (работ, услуг);

· финансовая и бухгалтерская отчетность:

- годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями, бухгалтерский баланс и отчёт о прибылях и убытках на последнюю квартальную дату с приложениями, заключение о результатах аудиторской проверки (по юридическим лицам, подлежащим обязательной аудиторской проверке в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 12.02.2004 №67 «О совершенствовании государственного регулирования аудиторской деятельности»);

- расшифровка дебиторской задолженности, товаров отгруженных на последнюю квартальную дату с указанием наименования дебитора, размера задолженности, сроков её образования; по дебиторам, денежные требования к которым являются предметом уступки, – оборотно-сальдовая ведомость за последние три месяца, сведения о номерах и датах договоров, сроках отгрузки, сроках оплаты по условиям договоров, сроках фактической оплаты, дисциплине исполнения обязательств по оплате предыдущих поставок, наличии неоплаченных денежных требований, используемых формах расчетов, взаимосвязи с кредитором и т.п.;

- расшифровка кредиторской задолженности на последнюю квартальную дату с указанием наименования кредиторов, размера задолженности, сроков её образования;

- справка о наличии и состоянии задолженности по кредитам (иным активным банковским операциям, подверженным кредитному риску), имеющейся в других банках на первое число отчётного месяца (и на дату совершения операции факторинга), подписанная руководителем и главным бухгалтером кредитора и заверенная печатью кредитора;

· копии договоров (контрактов), заключённых между кредитором и должниками, сверенные с оригиналами и заверенные подписью кредитного работника;

· документы, подтверждающие фактическую отгрузку (выполнение работ, оказание услуг), по которым предполагается финансирование под уступку денежного требования, сверенные с оригиналами и заверенные подписью кредитного работника (товарно-транспортные накладные, счета-фактуры (инвойсы), отгрузочные спецификации, таможенные декларации и др.);

· документы, расчёты, иная информация, подтверждающие обоснование предельной суммы финансирования при заключении генерального договора факторинга;

· документы по обеспечению исполнения обязательств по договору факторинга;

· заявление на предварительный акцепт платёжных требований банка;

· по запросу банка могут быть представлены другие документы, в т.ч. характеризующие финансовое состояние юридического лица и его дебиторов, реальность уступаемого денежного требования, а также сведения по предлагаемому обеспечению.

Кредиторы, находящиеся на расчётно-кассовом обслуживании в других банках, дополнительно представляют:

· копию учредительных документов, предусмотренных законодательством для соответствующей организационно-правовой формы юридического лица, удостоверенные нотариально, или вышестоящей организацией, или органом, производившим регистрацию юридического лица; для нерезидентов – копию документа, подтверждающего статус иностранного юридического лица, копию устава, удостоверенного в установленном порядке, с переводом на русский или белорусский язык;

· копию документа о государственной регистрации (перерегистрации), удостоверенную нотариально или органом, производившим регистрацию;

· справку об оборотах по счетам, открытым в других банках, за последние три месяца, заверенную обслуживающим банком;

· справку о наличии картотеки к внебалансовому счету №99814 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» (на первое число месяца и на дату совершения операции факторинга) с указанием общей суммы с разбивкой по группам очерёдности, подписанную руководителем и главным бухгалтером кредитора.

 

 




Поиск по сайту:

©2015-2020 studopedya.ru Все права принадлежат авторам размещенных материалов.