Практическая работа № 12 Расчет капитальных затрат на разработку и внедрение сайта

Расчет показателей сравнительной экономической эффективности. расчет абсолютных показателей экономической эффективности

Для определения экономической целесообразности внедрения проекта по совершенствованию процессов по предоставлению услуг МО рассчитываются показатели экономической эффективности.

К показателям сравнительной экономической эффективности относятся: условно-годовая экономия от снижения затрат на выполнение процесса, ожидаемый годовой экономический эффект, срок окупаемости капитальных вложений, расчетный коэффициент эффективности капитальных вложений.

Абсолютные показатели экономической эффективности капитальных вложений: чистый дисконтированный доход, индекс доходности, дисконтированный срок окупаемости капитальных вложений.

Задание

В администрации МО совершенствуется процесс консультирования населения по вопросам предоставления земельных участков путем создания сайта и консультирования населения в Интернете в режиме реального времени. Для этого программистами МО разрабатывается и внедряется сайт.

Рассчитайте показатели экономической эффективности проекта и сделайте выводы о целесообразности внедрения сайта.

Практическая работа № 12 Расчет капитальных затрат МО на совершенствование процесса консультирования

Практическая работа № 13 Расчет текущих затрат на процесс консультирования по существующему и внедряемому вариантам

Практическая работа № 14 Расчет показателей сравнительной экономической эффективности. Расчет абсолютных показателей экономической эффективности

Практическая работа № 12 Расчет капитальных затрат на разработку и внедрение сайта

Последовательность выполнения работы:

1. Расчет временных затрат на создание сайта

Время на создание сайта включает в себя затраты времени на разработку и внедрение и определяется по формуле (1):

t_созд= t_разр+ t_внедр, (1)

где t_созд – затраты времени на создание сайта, мес;

t_разр – затраты времени на разработку сайта, мес;

t_внедр – затраты времени на внедрение сайта, мес.

Время, затрачиваемое на разработку сайта, определяется методом хронометража. Итоговое значение рассчитывается на основании приведенных исходных данных по формуле (2):

(2)

где t_i – время i-го этапа разработки сайта, мес.

Время, затрачиваемое на внедрение сайта, определяется по формуле (3):

(3)

где t_j – время j-го этапа внедрения сайта, мес.

Временные затраты на разработку и внедрение сайта представлены в таблице 1.

Таблица 1. Временные затраты на создание сайта

t_{созд=……………………..}

2. Расчет капитальных затрат на создание сайта

Затраты на создание сайта определяются по формуле (4):

, (4)

где З_созд – капитальные затраты на создание сайта, руб.;

З_разр – затраты на разработку сайта, руб.;

З_внедр – затраты на внедрение сайта, руб.

2.1. Затраты на разработку рассчитываются по формуле (5):

, (5)

где ЗП_разр – затраты на оплату труда разработчиков, руб;

ОТ_вн – отчисления во внебюджетные фонды, руб.;

З_ЭВМ – затраты на использование ЭВМ при разработке сайта, руб;

НР_разр – накладные расходы, руб.

2.1.1.Расчет затрат на оплату труда разработчиков осуществляется по формуле (6):

, (6)

где О_разр – оклад разработчика, руб./мес.;

t_разр – время на разработку, мес.;

К_ур – региональный коэффициент;

К_доп – коэффициент дополнительной заработной платы.

Таблица 2

З_разр=………….

2.1.2. Сумма отчислений во внебюджетные фонды составляет:

, (7)

где К_вн – ставка отчислений во внебюджетные фонды;

К_нс – ставка страхования от несчастных случаев на производстве.

ОТ_вн=………..

Таблица 3

2.1.3. Затраты на использование вычислительной техники при разработке сайта:

, (8)

где С_м.ч.– стоимость машинного часа, руб.

t_разр^м – время работы на ЭВМ в процессе разработки сайта, час (из табл. 1., переведите значение в часы).

2.1.3.1. Себестоимость одного машинного часа рассчитывается по формуле (9):

, (9)

где С_м.ч.– себестоимость машинного часа, руб.;

З_об – суммарные затраты за год, связанные с содержанием и эксплуатацией ЭВМ, включая затраты на содержание сетевого оборудования, оргтехники, руб.;

Ф_п – годовой полезный фонд рабочего времени единицы оборудования, час;

n – количество ЭВМ, шт (10 шт).

Годовой полезный фонд рабочего времени рассчитывается по формуле (10):

, (10)

где Ф_н – годовой номинальный фонд рабочего времени, час;

a_р – коэффициент, учитывающий время, затраченное на ремонт оборудования.

Ф_п=……….

Номинальный фонд рабочего времени либо принимается в качестве нормативных данных в соответствии с производственным календарем на текущий год, либо определяется по формуле (11):

, (11)

где Д_раб – количество рабочих дней в году, дни;

t_раб – продолжительность рабочего дня, час;

Д_пр – количество предпраздничных дней в году, дни;

t_пр – количество часов, на которое сокращается предпраздничный день, час.

Таблица 4

Ф_н=………

Суммарные затраты за год, связанные с содержанием и эксплуатацией ЭВМ, рассчитываются по формуле (12).

, (12)

где А_ЭВМ – амортизационные отчисления на ЭВМ, руб.;

А_ПО – амортизационные отчисления на программное обеспечение, руб.;

З_мат – затраты на материалы, руб.;

З_рем – затраты на текущий ремонт и обслуживание ЭВМ, руб.;

З_э – затраты на электроэнергию, руб.;

З_ЗП – затраты на оплату труда персонала, обслуживающего ЭВМ, руб.;

З_вн – отчисления во внебюджетные фонды от затрат на оплату труда персонала, обслуживающего ЭВМ, руб.;

З_пр – прочие расходы, руб.

Амортизационные отчисления определяются по формуле (13):

, (13)

где Ц_{б_}– балансовая стоимость ЭВМ, руб.;

a_эвм – норма амортизации ЭВМ, %.

Балансовая стоимость определяется по формуле (14):

, (14)

где Ц– стоимость вычислительной техники, руб.;

Р_доп –расходы на доставку, установку, первоначальную отладку и т.п., руб.

Таблица 5

А_ЭВМ= ……..

А_ПО - затратына амортизацию программного обеспечения А_ПО рассчитываются в процентах от затрат на приобретение и установку ПО

А_ПО = ………….

З_мат и З_рем - затраты на материалы и на ремонт вычисляются в % от балансовой стоимости вычислительной техники.

Таблица 6

З_мат + З_рем = ………..

Затраты на электроэнергию рассчитываются по формуле:

, (15)

где Ф_п – годовой полезный фонд времени работы ЭВМ, час;

М – паспортная мощность ЭВМ (и пр. оргтехники), кВТ/ч;

Ц_кВТч – цена одного кВт/часа электроэнергии, руб.

Таблица 7

З_э= ……..

Затраты на оплату труда работников, обслуживающих вычислительную технику рассчитываются по формуле (16):

, (16)

где О_i – оклад i-го работника (системного администратора) обслуживающего вычислительную технику, руб./мес.;

N_обс – норма обслуживания ЭВМ одним работником, ед.;

К_ур – региональный коэффициент;

К_доп – коэффициент дополнительной заработной платы.

З_{ЗП =} ………….

Таблица 8

ОТ_вн – отчисления во внебюджетные фонды (30% от ЗП)

ОТ_вн = …..

Прочие расходы определяются по формуле (17):

Зпр = Цб *Пр , (17)

где П_р – процент прочих расходов, %.

Таблица 9

З_пр = ………

2.1.3.2. Время работы на ЭВМ при разработке единой базы знаний

t_разр^м – время работы на ЭВМ в процессе разработки единой базы знаний, час рассчитываем исходя из данных таблицы 1 - Временные затраты на создание единой базы знаний.

Подставив полученные значения в формулу 9, получим себестоимость одного машинного часа.

С_м.ч.=……

2.1.4. Накладные расходы вычисляются по формуле (18):

, (18)

где ЗП_разр – затраты на заработную плату разработчика, руб (п.2.1.1.)

К_нр – коэффициент накладных расходов (26 %).

НР_разр=……..

2.2. Расчет затрат на внедрение единой базы знаний

Затраты на внедрение базы знаний рассчитываются по формуле:

, (19)

где М – материальные затраты, необходимые для внедрения сайта, руб.;

ЗП_внедр – затраты на оплату труда работников занятых внедрением сайта, руб.;

ОТ_вн – отчисления во внебюджетные фонды, руб.;

З_ЭВМ – затраты на использование ЭВМ при внедрении сайта, руб;

НР_внедр – накладные расходы, руб.

Материальные затраты, необходимые для внедрения сайта, составляют:

, (20)

где ПО – затраты на приобретение программного обеспечения, руб.;

З_ктс – затраты на приобретение комплекса технических средств, руб.

Таблица 10

М =………………..

Затраты на оплату труда работников занятых во внедрении сайта включают в себя заработную плату сотрудников, участвующих непосредственно в установке и отладке системы, а также сотрудников, проводящих консультирование и обучающихся пользованию системой.

, (21)

где О_внедрi – оклад i-го сотрудника, участвующего во внедрении информационной системы руб/мес;

t_внедрi – время на внедрение, затрачиваемое i-ым сотрудником, мес;

К_ур – региональный коэффициент;

К_доп – коэффициент дополнительной заработной платы.

В таблице, ниже представлены должности сотрудников, выполняющих этапы внедрения. Временные затраты на внедрение представлены в таблице.

Таблица 11.

ЗП_внедр =………….

Отчисления во внебюджетные фонды, затраты на использование вычислительной техники и накладные расходы при внедрении рассчитываются также, как и при разработке.

ОТ_вн - сумма отчислений во внебюджетные фонды составляет 30,2% от ЗП_внедр

ОТ_вн = …………………

З_ЭВМ - затраты на использование ЭВМ при внедрении сайта: произведение времени работы ЭВМ при внедрении единой базы знаний и стоимости машиночаса (расчитано в п.2.1.3.1.).

З_ЭВМ = ……………………..

НР_внедр – накладные расходы составляют 26% от затрат на заработную плату сотрудников, участвующих во внедрении.

НР_внедр = …………….

Подставив рассчитанные значения в формулу (19) получим величину затрат на внедрение.

З_внедр=….

Сложив затраты на разработку и затраты на внедрение по формуле (4) получим затраты на создание сайта.

З_созд = ….

Практическая работа № 13 Расчет текущих затрат на выполнение процесса консультирования по базовому и внедряемому вариантам (продолжение практической работы №12)

Поиск по сайту: