В данном проекте принята следующая классификация производственных затрат (издержек производства): все издержки разделены на два вида - прямые (условно-переменные) и общие (условно-постоянные).
К прямым издержкам отнесены затраты по производствам на сдельную заработную плату производственных рабочих, сырье и материалы, топливо и энергию. В таблице 8.8 представлен расход сырья и материалов на производство 1м2 жилой и промышленной площади.
В таблице 8.8 приведены прямые (условно-переменные) издержки на сырье, материалы и энергию в руб. на 1 м3 (м2) по всей номенклатуре производимой продукции.
Таблица 8.2 – Объемы производства продукции 2012 год
Наименование
Выпуск продукции 2012 год
итого
январь
февр
март
апрель
май
июнь
июль
август
сентябрь
октябрь
ноябрь
декабрь
Пиломатериалы для домостроения, м3
5 414
5 414
10 828
10 828
16 242
16 242
21 656
21 656
27 070
27 070
162 422
Общее количество готовой клееной и строганной продукции, м3
3 932
3 932
7 865
7 865
11 797
11 797
15 729
15 729
19 661
19 661
117 968
Производство погонаж
1 774
1 774
3 548
3 548
5 322
5 322
7 096
7 096
8 870
8 870
53 220
Производство клееной продукции м3, в том числе
2 158
2 158
4 317
4 317
6 475
6 475
8 633
8 633
10 791
10 791
64 748
Большепролетные деревянные конструкции, м3
1 173
1 173
1 760
1 760
2 347
2 347
2 933
2 933
17 600
Строительный брус, м3
1 171
1 171
2 343
2 343
3 514
3 514
4 685
4 685
5 856
5 856
35 138
Мебельный щит, м3
1 167
1 167
7 000
Оконный брус, м3
167,0
835,00
5 010
Отходы домостроения, м3
1 482
1 482
2 964
2 964
4 445
4 445
5 927
5 927
7 409
7 409
44 455
Жилая площадь, м2
7 500
7 500
15 000
15 000
22 500
22 500
30 000
30 000
37 500
37 500
225 000
Промышленная площадь, м2
8 333
8 333
16 667
16 667
25 000
25 000
33 333
33 333
41 667
41 667
250 000
Таблица 8.3 – Объемы производства продукции 2013 год
Наименование
Выпуск продукции 2013 год
итого
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
июль
август
сентябрь
октябрь
ноябрь
декабрь
Пиломатериалы для домостроения, м3
27 070
27 070
27 070
27 070
27 070
27 070
27 070
27 070
27 070
27 070
27 070
27 070
324 845
Общее количество готовой клееной и строганной продукции, м3
19 661
19 661
19 661
19 661
19 661
19 661
19 661
19 661
19 661
19 661
19 661
19 661
235 935
Производство погонаж, м3
8 870
8 870
8 870
8 870
8 870
8 870
8 870
8 870
8 870
8 870
8 870
8 870
106 440
Производство клееной продукции, в том числе, м3
10 791
10 791
10 791
10 791
10 791
10 791
10 791
10 791
10 791
10 791
10 791
10 791
129 495
Большепролетные деревянные конструкции, м3
2 933
2 933
2 933
2 933
2 933
2 933
2 933
2 933
2 933
2 933
2 933
2 933
35 200
Строительный брус, м3
5 856
5 856
5 856
5 856
5 856
5 856
5 856
5 856
5 856
5 856
5 856
5 856
70 275
Мебельный щит, м3
1 167
1 167
1 167
1 167
1 167
1 167
1 167
1 167
1 167
1 167
1 167
1 167
14 000
Оконный брус, м3
10 020
Отходы домостроения, м3
7 409
7 409
7 409
7 409
7 409
7 409
7 409
7 409
7 409
7 409
7 409
7 409
88 910
Жилая площадь, м2
37 500
37 500
37 500
37 500
37 500
37 500
37 500
37 500
37 500
37 500
37 500
37 500
450 000
Промышленная площадь, м2
41 667
41 667
41 667
41 667
41 667
41 667
41 667
41 667
41 667
41 667
41 667
41 667
500 000
Таблица 8.4 – Объемы внутризаводского потребления продукции 2012 год
(на производство панелей и деталей для жилой и промышленной площадей)
Наименование
Внутризаводское потребление продукции 2012 год
итого
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
июль
август
сентябрь
октябрь
ноябрь
декабрь
Погонаж, м3
1 524
1 524
3 048
3 048
4 572
4 572
6 096
6 096
7 620
7 620
45 720
Большепролетные деревянные конструкции, м3
1 260
1 260
1 680
1 680
2 100
2 100
12 600
Строительный брус, м3
1 676
1 676
2 514
2 514
3 352
3 352
4 190
4 190
25 138
Мебельный щит, м3
4 500
Оконный брус, м3
83,7
83,7
167,3
167,3
251,0
251,0
334,7
334,7
418,3
418,3
2 510
Таблица 8.5 – Объемы внутризаводского потребления продукции 2013 год
(на производство панелей и деталей для жилой и промышленной площадей)
Наименование
Внутризаводское потребление продукции 2013 год
итого
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
июль
август
сентябрь
октябрь
ноябрь
декабрь
Погонаж, м3
7620,0
7620,0
7620,0
7620,0
7620,0
7620,0
7620,0
7620,0
7620,0
7620,0
7620,0
7620,0
91 440
Большепролетные деревянные конструкции, м3
2100,0
2100,0
2100,0
2100,0
2100,0
2100,0
2100,0
2100,0
2100,0
2100,0
2100,0
2100,0
25 200
Строительный брус, м3
4189,6
4189,6
4189,6
4189,6
4189,6
4189,6
4189,6
4189,6
4189,6
4189,6
4189,6
4189,6
50 275
Мебельный щит, м3
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
750,0
9 000
Оконный брус, м3
418,3
418,3
418,3
418,3
418,3
418,3
418,3
418,3
418,3
418,3
418,3
418,3
5 020
Таблица 8.6 – Объемы товарной продукции 2012 год
Наименование
Товарная продукция 2012 год
итого
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
июль
август
сентябрь
октябрь
ноябрь
декабрь
Погонаж, м3
250,0
250,0
500,0
500,0
750,0
750,0
1 000,0
1 000,0
1 250,0
1 250,0
7 500
Большепролетные деревянные конструкции, м3
166,7
166,7
333,3
333,3
500,0
500,0
666,7
666,7
833,3
833,3
5 000
Строительный брус, м3
333,3
333,3
666,7
666,7
1 000,0
1 000,0
1 333,3
1 333,3
1 666,7
1 666,7
10 000
Мебельный щит, м3
83,3
83,3
166,7
166,7
250,0
250,0
333,3
333,3
416,7
416,7
2 500
Оконный брус, м3
83,3
83,3
166,7
166,7
250,0
250,0
333,3
333,3
416,7
416,7
2 500
Жилая площадь, м2
7 500
7 500
15 000
15 000
22 500
22 500
30 000
30 000
37 500
37 500
225 000
Промышленная площадь, м2
8 333
8 333
16 667
16 667
25 000
25 000
33 333
33 333
41 667
41 667
250 000
Таблица 8.7 – Объемы товарной продукции 2013 год
Наименование
Товарная продукция 2013 год
итого
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
июль
август
сентябрь
октябрь
ноябрь
декабрь
Погонаж, м3
1250,0
1250,0
1250,0
1250,0
1250,0
1250,0
1250,0
1250,0
1250,0
1250,0
1250,0
1250,0
15 000
Большепролетные деревянные конструкции, м3
833,3
833,3
833,3
833,3
833,3
833,3
833,3
833,3
833,3
833,3
833,3
833,3
10 000
Строительный брус, м3
1666,7
1666,7
1666,7
1666,7
1666,7
1666,7
1666,7
1666,7
1666,7
1666,7
1666,7
1666,7
20 000
Мебельный щит, м3
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
5 000
Оконный брус, м3
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
416,7
5 000
Жилая площадь, м2
37500,0
37500,0
37500,0
37500,0
37500,0
37500,0
37500,0
37500,0
37500,0
37500,0
37500,0
37500,0
450 000
Промышленная площадь, м2
41666,7
41666,7
41666,7
41666,7
41666,7
41666,7
41666,7
41666,7
41666,7
41666,7
41666,7
41666,7
500 000
Таблица 8.8 - Прямые (условно-переменные) издержки на сырье, материалы и энергию, руб./м3 (м2)
Наименование статей затрат
Большепролетные
деревянные конструкции
Строительный брус
Мебельный щит
Оконный брус
Погонаж
Жилая площадь
Промышленная площадь
Пиломатериалы
8 640
8 640
8 640
8 640
7 800
Электроэнергия
Тепловая энергия
Клей Purbond PU HB S159
1 200
1 200
1 200
1 200
Упаковочные материалы
Металлоизделия
Пенополистирол
Большепролетные деревянные конструкции
Строительный брус
1 046
Оконный брус
Мебельный щит
Погонаж
1 613
Канализация
1 500
Электросеть
Фундамент
1 800
Профлист
Ватин
Итого
10 012,5
10 012,5
10 012,5
10 012,5
7 937,5
8 080,7
3 099,9
Таблица 8.9 – Расход сырья и материалов на производство 1м2 жилой и промышленной площади
Наименование статей затрат
Жилая площадь
Пром. площадь
Пиломатериалы, м3
0,0378
0,0276
Погонаж, строганная продукция, м3
0,2032
Строительный брус, м3
0,1045
0,0065
Большепролетные деревянные конструкции, м3
0,0504
Оконный брус, м3
0,0076
0,0032
Мебельный щит, м3
0,0200
Металлоизделия, кг
6,9300
0,2700
Пенополистирол, м3
0,4310
0,1867
Профлист, м2
1,6090
1,609
Ватин, м2
0,7970
Канализация, руб.
1 500,0
Электросеть, руб.
50,0
Фундамент, руб.
1 800,0
Общие издержки не связаны непосредственно с объемом производства и разделены на три группы:
1. Административно-управленческие – к ним относятся общехозяйственные издержки (включают: представительские, командировочные, затраты на подготовку и переподготовку персонала, связь, канцелярские, содержание административно-бытового корпуса), аренда земельного участка.
2. Производственные– к ним относятся: цеховые издержки (включают: содержание зданий основных и вспомогательных производств, расходы на охрану труда и соблюдение техники безопасности на производстве); РСО – расходы на содержание и эксплуатацию оборудования основных и вспомогательных производств; содержание транспорта.
3. Коммерческие расходы (включают расходы на сбыт, реализацию и рекламу производимой продукции).
В таблице 8.10 представлен перечень и значения принятых в проекте постоянных издержек.
Таблица 8.10 – Исходные данные для расчета общих (условно-постоянных) затрат
Наименование статей затрат
Величина затрат
Производственные:
Цеховые издержки руб. в мес.
4 500 000
Страхование оборудования, имущества, запасов сырья и готовой продукции, в том числе:
2011 год, руб. в год
256 433
2012 год, руб. в год
2 685 457
2013 год, руб. в год
3 572 038
Административно-управленческие:
Общехозяйственные издержки, руб. в мес.
2 000 000
Аренда земельного участка, руб. в мес.
2 200 000
Коммерческие:
Коммерческие издержки, руб. в мес.
2 500 000
Доходы подразделения - Большепролетные деревянные конструкции (руб.)
2012 год
2013 год
Строка
На весь выпуск
На м3
На весь выпуск
На м3
Валовый объем продаж
105 847 458
21 186
211 779 661
21 186
Чистый объем продаж
105 847 458
21 186
211 779 661
21 186
Материалы и комплектующие
51 122 398
10 233
109 937 011
10 998
Сдельная зарплата
5 374 707
1 076
10 750 697
1 075
Суммарные прямые издержки
56 497 105
11 308
120 687 709
12 074
Валовая прибыль
49 350 353
9 878
91 091 952
9 113
Налог на имущество
397 439
541 649
Административные издержки
973 089
1 079 872
Производственные издержки
74 184
Зарплата административного персонала
272 392
310 307
Зарплата производственного персонала
527 527
600 955
Зарплата маркетингового персонала
20 177
22 986
Суммарные постоянные издержки
1 793 185
2 088 303
Амортизация
2 592 772
3 896 533
Проценты по кредитам
6 141 340
1 229
1 500 215
Суммарные непроизводственные издержки
8 734 113
1 748
5 396 748
Прибыль до выплаты налога
38 425 617
7 691
83 065 252
8 310
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
2 271 096
562 581
Налогооблагаемая прибыль
40 696 712
8 146
83 627 833
8 366
Налог на прибыль
7 830 990
1 567
16 725 567
1 673
Чистая прибыль
30 594 627
6 124
66 339 686
6 637
Затраты на производство и реализацию продукции
69 295 499
13 870
128 735 341
12 879
Доходы подразделения - Мебельный щит (руб.)
2012 год
2013 год
Строка
на весь выпуск
на м3
на весь выпуск
на м3
Валовый объем продаж
42 322 034
16 949
84 711 864
16 949
Чистый объем продаж
42 322 034
16 949
84 711 864
16 949
Материалы и комплектующие
24 986 543
10 007
53 836 567
10 772
Сдельная зарплата
1 709 790
3 420 557
Суммарные прямые издержки
26 696 333
10 691
57 257 124
11 456
Валовая прибыль
15 625 701
6 258
27 454 740
5 493
Налог на имущество
158 896
216 660
Административные издержки
389 005
431 949
Производственные издержки
29 673
Зарплата административного персонала
108 892
124 123
Зарплата производственного персонала
210 886
240 382
Зарплата маркетингового персонала
8 066
9 194
Суммарные постоянные издержки
716 850
835 321
Амортизация
1 036 600
1 558 613
Проценты по кредитам
2 454 939
600 086
Суммарные непроизводственные издержки
3 491 539
1 398
2 158 699
Прибыль до выплаты налога
11 258 417
4 509
24 244 060
4 851
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
907 839
225 032
Налогооблагаемая прибыль
12 166 256
4 872
24 469 093
4 896
Налог на прибыль
2 361 852
4 893 819
Чистая прибыль
8 896 565
3 563
19 350 242
3 872
Затраты на производство и реализацию продукции
31 812 561
12 740
60 476 176
12 100
Доходы подразделения - Оконный брус (руб.)
2012 год
2013 год
Строка
на весь выпуск
на м3
на весь выпуск
на м3
Валовый объем продаж
42 322 034
16 949
84 711 864
16 949
Чистый объем продаж
42 322 034
16 949
84 711 864
16 949
Материалы и комплектующие
24 706 118
9 894
53 276 315
10 660
Сдельная зарплата
1 223 513
2 448 006
Суммарные прямые издержки
25 929 631
10 384
55 724 321
11 149
Валовая прибыль
16 392 403
6 565
28 987 543
5 800
Налог на имущество
158 896
216 660
Административные издержки
389 005
431 949
Производственные издержки
29 673
Зарплата административного персонала
108 892
124 123
Зарплата производственного персонала
210 886
240 382
Зарплата маркетингового персонала
8 066
9 194
Суммарные постоянные издержки
716 850
835 321
Амортизация
1 036 600
1 558 613
Проценты по кредитам
2 454 939
600 086
Суммарные непроизводственные издержки
3 491 539
1 398
2 158 699
Прибыль до выплаты налога
12 025 119
4 816
25 776 863
5 157
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
907 839
225 032
Налогооблагаемая прибыль
12 932 958
5 179
26 001 896
5 202
Налог на прибыль
2 504 970
1 003
5 200 379
1 040
Чистая прибыль
9 520 148
3 813
20 576 484
4 117
Затраты на производство и реализацию продукции
31 045 859
12 433
58 943 373
11 793
Доходы подразделения - Погонаж (руб.)
2012 год
2013 год
Строка
на весь выпуск
на м3
на весь выпуск
на м3
Валовый объем продаж
95 338 983
12 712
190 677 966
12 712
Чистый объем продаж
95 338 983
12 712
190 677 966
12 712
Материалы и комплектующие
62 769 954
8 369
134 644 607
8 976
Сдельная зарплата
9 753 645
1 300
19 507 291
1 300
Суммарные прямые издержки
72 523 600
9 670
154 151 898
10 277
Валовая прибыль
22 815 383
3 042
36 526 068
2 435
Налог на имущество
358 089
487 680
Административные издержки
877 026
972 273
Производственные издержки
66 792
Зарплата административного персонала
245 500
279 388
Зарплата производственного персонала
475 446
541 076
Зарплата маркетингового персонала
18 185
20 695
Суммарные постоянные издержки
1 616 157
1 880 224
Амортизация
2 336 067
3 508 283
Проценты по кредитам
5 535 268
1 350 734
Суммарные непроизводственные издержки
7 871 336
1 050
4 859 017
Прибыль до выплаты налога
12 969 802
1 729
29 299 147
1 953
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
2 046 894
506 525
Налогооблагаемая прибыль
15 016 696
2 002
29 805 672
1 987
Налог на прибыль
3 003 339
5 961 134
Чистая прибыль
9 966 463
1 329
23 338 013
1 556
Затраты на производство и реализацию продукции
84 057 987
11 208
161 397 664
10 760
Доходы подразделения - Строительный брус (руб.)
2012 год
2013 год
Строка
на весь выпуск
на м3
на весь выпуск
на м3
Валовый объем продаж
144 010 169
14 407
288 020 339
14 407
Чистый объем продаж
144 010 169
14 407
288 020 339
14 407
Материалы и комплектующие
100 286 433
10 033
215 878 369
10 798
Сдельная зарплата
7 297 451
14 594 907
Суммарные прямые издержки
107 583 884
10 763
230 473 276
11 528
Валовая прибыль
36 426 286
3 644
57 547 063
2 879
Налог на имущество
540 855
736 643
Административные издержки
1 324 543
1 468 625
Производственные издержки
100 890
Зарплата административного персонала
370 770
422 017
Зарплата производственного персонала
718 052
817 299
Зарплата маркетингового персонала
27 464
31 261
Суммарные постоянные издержки
2 440 830
2 840 092
Амортизация
3 528 374
5 299 285
Проценты по кредитам
8 359 628
2 040 292
Суммарные непроизводственные издержки
11 888 002
1 189
7 339 577
Прибыль до выплаты налога
21 556 599
2 157
46 630 751
2 332
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
3 091 336
765 110
Налогооблагаемая прибыль
24 647 935
2 466
47 395 860
2 371
Налог на прибыль
4 901 175
9 479 172
Чистая прибыль
16 655 424
1 666
37 151 579
1 858
Затраты на производство и реализацию продукции
125 004 052
12 505
241 418 055
12 076
Доходы подразделения - Жилая площадь (руб.)
2012 год
2013 год
Строка
на весь выпуск
на м2
на весь выпуск
на м2
Валовый объем продаж
2 097 457 627
10 169
4 576 271 186
10 169
Чистый объем продаж
2 097 457 627
10 169
4 576 271 186
10 169
Материалы и комплектующие
1 615 246 226
7 831
3 794 902 404
8 433
Сдельная зарплата
30 239 600
65 977 309
Суммарные прямые издержки
1 645 485 825
7 978
3 860 879 713
8 580
Валовая прибыль
451 971 802
2 191
715 391 474
1 590
Налог на имущество
7 675 295
11 704 311
Административные издержки
18 005 725
23 334 562
Производственные издержки
1 603 007
Зарплата административного персонала
5 044 706
6 705 306
Зарплата производственного персонала
9 769 823
12 985 822
Зарплата маркетингового персонала
373 682
496 689
Суммарные постоянные издержки
33 193 936
45 125 387
Амортизация
49 428 484
84 198 797
Проценты по кредитам
113 108 644
32 417 607
Суммарные непроизводственные издержки
162 537 128
116 616 404
Прибыль до выплаты налога
248 565 442
1 205
541 945 373
1 204
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
41 942 503
12 156 603
Налогооблагаемая прибыль
290 507 945
1 409
554 101 975
1 231
Налог на прибыль
57 998 661
110 820 395
Чистая прибыль
190 566 781
431 124 978
Затраты на производство и реализацию продукции
1 883 159 392
9 130
4 034 778 107
8 966
Доходы подразделения - Промышленная площадь (руб.)
2012 год
2013 год
Строка
на весь выпуск
на м2
на весь выпуск
на м2
Валовый объем продаж
1 942 093 220
8 475
4 237 322 034
8 475
Чистый объем продаж
1 942 093 220
8 475
4 237 322 034
8 475
Материалы и комплектующие
697 276 051
3 043
1 636 797 705
3 274
Сдельная зарплата
27 999 670
61 090 589
Суммарные прямые издержки
725 275 722
3 165
1 697 888 294
3 396
Валовая прибыль
1 216 817 499
5 310
2 539 433 740
5 079
Налог на имущество
7 106 771
10 837 411
Административные издержки
16 672 045
21 606 249
Производственные издержки
1 484 277
Зарплата административного персонала
4 671 046
6 208 667
Зарплата производственного персонала
9 046 175
12 024 005
Зарплата маркетингового персонала
346 003
459 901
Суммарные постоянные издержки
30 735 269
41 783 100
Амортизация
45 767 267
77 962 472
Проценты по кредитам
104 730 690
30 016 543
Суммарные непроизводственные издержки
150 497 958
107 979 015
Прибыль до выплаты налога
1 028 477 501
4 488
2 378 834 213
4 758
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
38 835 818
11 256 204
Налогооблагаемая прибыль
1 067 313 319
4 657
2 390 090 417
4 780
Налог на прибыль
205 005 309
478 018 083
Чистая прибыль
823 472 192
3 593
1 900 816 130
3 802
Затраты на производство и реализацию продукции
945 344 767
4 125
1 858 906 613
3 718
Доходы подразделения - Компания (руб.)
Строка
5-6.2011
3кв. 2011г.
4кв. 2011г.
2012 год
2013 год
Валовый объем продаж
4 469 391 525
9 673 494 915
Чистый объем продаж
4 469 391 525
9 673 494 915
Материалы и комплектующие
2 576 393 723
5 999 272 979
Сдельная зарплата
83 598 376
177 789 356
Суммарные прямые издержки
2 659 992 098
6 177 062 335
Валовая прибыль
1 809 399 427
3 496 432 581
Налог на имущество
104 691
667 750
17 733 628
24 741 014
Административные издержки
3 739 355
5 688 693
5 785 733
44 325 463
49 325 479
Производственные издержки
219 781
2 380 814
3 388 496
Зарплата административного персонала
11 723 434
14 173 930
Зарплата производственного персонала
22 704 172
27 449 921
Зарплата маркетингового персонала
868 402
1 049 921
Суммарные постоянные издержки
3 739 355
5 908 473
5 785 733
82 002 284
95 387 747
Амортизация
250 000
4 613 092
112 228 806
177 982 597
Проценты по кредитам
34 525 775
286 782 539
68 525 562
Суммарные непроизводственные издержки
250 000
39 138 866
399 011 345
246 508 159
Убытки предыдущих периодов
4 169 615
5 559 487
Прибыль до выплаты налога
-3 739 355
-6 263 164
-45 592 349
1 310 652 170
3 129 795 660
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
12 227 879
105 585 628
25 697 086
Налогооблагаемая прибыль
1 412 068 183
3 149 933 259
Налог на прибыль
282 413 637
629 986 652
Чистая прибыль
-3 739 355
-6 263 164
-45 592 349
1 028 238 533
2 499 809 008
Таким образом, расходы на производство и реализацию жилой и промышленной площади снижаются на единицу продукции в 2013 году по сравнению с показателями 2012 года, что обусловлено увеличением объема выпускаемой продукции в два раза, в связи с выходом производства на проектную мощность. При этом происходит снижение постоянных издержек на единицу продукции.
План производства и реализации продукции
Возможности предприятия определены техническими параметрами оборудования и производственной мощностью, намеренно заниженной на 25 % и откорректированной сезонным сокращением спроса розничной сети. Календарный план выпуска продукции определен с учетом режима работа предприятия, сезонности произрастания и сбора сырья, представлен в таблице 6.4 за 2012 год и в таблице 6.5 за 2013-2014 гг.
Таблица 6.5 - Планируемый объём производства и продаж продукции
Виды продуктов
2013 г.
2014 г.
Объем выпуска в год
Цена за 1 кг., руб.
Выручка, т.руб.
Объем выпуска в год
Цена за 1 кг., руб.
Выручка, т.руб.
Черника, кг
6 750
262,9
1 774 508
6 750
289,2
1 951 958
Брусника, кг
5 000
146,7
733 556
5 000
161,4
806 912
Черная смородина, кг
6 750
125,2
845 336
6 750
137,8
929 870
Красная смородина, кг
6 750
138,7
936 158
6 750
152,6
1 029 773
Малина, кг
6 750
180,1
1 215 608
6 750
198,1
1 337 168
Клубника, кг
3 000
167,7
503 010
3 000
184,4
553 311
Клюква, кг
5 000
254,3
1 271 498
5 000
279,7
1 398 647
Облепиха, кг
17 000
130,4
2 216 970
17 000
143,5
2 438 667
Опята, кг
8 083
75,6
610 736
8 083
83,1
671 810
Лисички, кг
12 500
188,5
2 355 919
12 500
207,3
2 591 511
Маслята, кг
3 250
86,3
280 537
3 250
95,0
308 590
Картофель, кг
58 333
57,1
3 332 700
58 333
62,8
3 665 970
Морковь, кг
30 208
45,7
1 380 377
30 208
50,3
1 518 415
Свекла, кг
30 208
46,6
1 406 953
30 208
51,2
1 547 648
Цветная капуста, кг
5 333
66,8
356 040
5 333
73,4
391 644
Итого:
204 917
-
19 219 905
204 917
-
21 141 895
Цены на реализуемую продукцию приняты с учетом среднерыночных цен и инфляционных ожиданий на три года реализации проекта.
Таблица 6.4 - Планируемый объём производства и продаж продукции за 2012 г.
