Власний капітал складається зі статутного капіталу, власних акцій, резервів, спеціальних фондів, нерозподілнеого прибутку, збитків банків тощо. Усі дані наведені в таблиці 1.
Найменування статті
Станом на 1.01.10
Станом на 1.01.11
Станом на 1.01.12
тис. грн.
Частка %
тис. грн
Частка %
тис. грн
Частка %
Статутний капітал
10 003 513
92,03369
16 393 510
93,92249
16 413 486
92,57966
Темп зростання, %
-
163,5776
1,0012
Власні акції
Темп зростання,%
-
Емісійні різниці
Темп зростання,%
-
Резерви, капіталізовані дивіденти та інші фонди бакну
142 058
1,30695
142 058
0,81388
143 641
0,81020
Темп зростання,%
-
101,1143
Резерви переоцінки необоротних активів
708 323
6,51666
842 293
4,82570
1 067 820
6,02299
Темп зростання,%
-
118,9136
126,7753
Резерви переоцінки за операціями хеджування
Прибуток\Збиток минулих років
0,00219
21 567
0,12356
46 435
0,26191
Темп зростання,%
-
9023,84
215,30
Прибуток\Збиток
Поточного року
21 124
0,19434
51 307
0,29395
88 114
0,49700
Темп зростання,%
-
242,884
171,738
Інший власний капітал
Усього власного капіталу
10 869 403
17 454 296
17 729 041
У таблиці 1 наведено дані за 2010, 2011, 2012 роки. В ній ми розглянули всі кошти банку, їх частку від усієї суми та темп зростання.
Розглянувши таблицю , можна стверджувати що УКРЕКСІМБАНК розвивається, але досить малими темпами. Основними факторами що впливають на збільшення власного капіталу можна віднести: збільшення статутного капіталу та підвищення резервів переоцінки необоротних активів.
3. Аналіз залученого капіталу.
Усі залучені кошти Укрексімбанку протягом 3 останніх років наведені в таблиці 2.
Найменування
Станом на 1.01.10
Станом на 1.01.11
Станом на 1.01.12
Тис.грн
Частка %
Тис.грн
Частка %
Тис.грн
Частка %
Кошти банків
20 110 421
43,40926
16 281 912
29,22233
13 850 067
24,13980
Темп зростання,%
-
80,96256
85,06413
Кошти юридичних осіб
10 512 395
22,69148
14 955 770
26,84221
18 158 439
31,64903
Темп зростання,%
-
142,2679
121,41427
Кошти фізичних осіб
8 912 346
19,23770
12 376 677
22,21332
13 523 257
23,57019
Темп зростання,%
-
138,87114
109,26403
Боргові цінні папери, емітовані банком
502 135
1,08388
404 340
0,72569
Темп зростання,%
-
80,52416
Інші залучені кошти
2 325 401
5,01948
7 757 276
13,92255
8 113 861
14,14195
Темп зростання,%
-
333,58874
104,59678
Інші фінансові зобов’язання
580 587
1,09780
537 738
0,96511
352 060
0,613618
Темп зростання,%
-
92,61971
65,47054
Інші зобов’язання
98 431
0,21246
75 158
0,13489
102 244
0,17820
Темп зростання,%
76,35602
136,03874
Відстрочені податкові зобов’язання
143 376
3,09483
153 904
0,276222
Темп зростання,%
-
107,34293
Резерви за зобов'я-заннями
36 961
0,07978
32 017
0,057463
44 543
0,07763
Темп зростання,%
-
86,62373
139,12296
Усього зобов’язань
46 327 489
55 717 348
57 374 393
Основну частину усіх зобов’язань формують кошти банку. Отже всього зобов’язання у 2012 році склали 57 374 393 тис. грн. До даної цифри ввійшли значення вкладів фізичних та юридичних осіб, та інших залучених коштів.
Аналіз активу банку
До основних коштів Укрексім банку можна віднести: кошти надані фізичним і юридичним особам, кошти в НБУ та готівкові кошти банку.
Активи – це усе чим влодіє банк ( готівка, обладнання та майно, дебіторська заборгованість).
Всі дані за останні 3 роки по активам Укрексімбанку наведені у таблиці 3.
Таблиця 3
Найменування
Станом на 1.01.10
Станом на 1.01.11
Станом на 1.01.12
Тис грн
Чатска %
Тис грн
Чатска %
Тис грн
Чатска %
Грошові кошти та їх еквіваленти
4 830 432
8,44527
11 076 792
15,13809
8 632 180
11,49372
Темп зростання, %
-
229,31265
77,93032
Кошти в інших банках
1 647 934
2,88116
949 238
1,29727
1 294 550
1,72368
Темп зростання, %
-
57,60170
136,3778
Кредити та заборгованість клієнтів
48 308 667
84,46030
52 094 251
71,19458
52 752 692
70,24005
Темп зростання, %
-
107,83624
101,2639
кредити та заборго-ваність юридичних осіб
46 985 504
82,14695
50 952 391
69,63406
51 756 306
48,91336
Темп зростання, %
-
108,44278
101.57777
кредити та заборго-ваність фізичних осіб
1 323 163
2,31334
1 141 860
1,56052
996 386
1,32668
Темп зростання, %
-
86,29775
87,25990
Резерви під знецінення кредитів
-4 277 482
-7,4785
-7 392 335
-10,1027
-9 833 710
-13,0935
Цінні папери в портфелі банку на продаж
1 795 318
3,13883
9 258 484
12,65310
14 855 129
19,77956
Темп зростання, %
-
515,70161
160,44882
Резерви під знецінення цінних паперів в портфелі банку на продаж
-212 118
-0,37085
-233 587
-0,3192
-229 262
-0,30526
Темп зростання, %
-
110,1212
98,14844
Цінні папери в портфелі банку до погашення
1 390 612
2,43127
1 682 132
2,29888
1 390 612
1,85159
Темп зростання, %
-
120,96343
82,66961
Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії
0
Темп зростання, %
-
Основні засоби та нематеріальні активи
1 390 612
2,43127
2 225 231
3,04111
2 247 192
2,99212
Інші фінансові активи
466 624
0,81582
461 392
0,63056
164 492
0,21902
Довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття
Темп зростання, %
-
Інші активи
1 276 474
2,23171
214 153
0,29267
217 173
0,28916
Темп зростання, %
-
16,77691
101,4102
Усього активів
57 196 892
73 171 643
75 103 435
Темп зростання, %
-
127,9294
102,6400
Найбільшу частку усіх активів складають кредити, заборгованість клієнтів та цінні папери в портфелі банку на продаж.
Відповідно чим більший розмір активів тим більший прибуток може отримати банк. Найбільше прибутку Укрексімбанк отримує з надання кредитів фізичним та юридичним особам.
Аналіз прибутку банку
Прибутки та збитки Укрексімбанку протягом 2010-2012 років наведено у таблиці 4. Розглянувши усі доходи та витрати банку можна говорити про фінансовий результат банку протягом 2010 – 2012 років.
Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж
4 269
0,03680
11 465
0,09657
117 319
0,09483
Темп зростання, %
-
268,564
1023,27
Резерви за зобов'язаннями
6 364
0,05486
4 944
0,04164
-12 525
-0,01012
Темп зростання, %
-
77,6869
-253,337
Інші операційні доходи
43 192
0,03723
26 165
0,02203
55 098
0,04453
Темп зростання, %
-
60,5783
210,579
Всього доходів
11 599 871
11 872 010
12 370 918
Процентні витрати
-3 450 981
-142,784
-3 968 022
83,2310
4 744 886
62,7321
Темп зростання, %
-
-114,982
219,578
Адміністративні та інші операційні витрати
-1 019 346
-42,1753
-803 022
-0,16843
- 1 019 346
-22,3358
Темп зростання, %
-
78,7781
126,938
Комісійні витрати
-56 960
-0,02356
-99 047
-2,077555
-122 224
-2,6781
Темп зростання, %
-
173.8888
123,4000
Витрати на податок на прибуток
5 329
0,22048
-90 312
-1,89433
-57 974
-1,27032
Темп зростання, %
-
-1694,726
64,1930
Прибуток/(Збиток) до оподаткування
0,65351
141 619
-2,9705
487 394
10,6797
Темп зростання, %
-
896,6065
344,1586
Прибуток/(Збиток) після оподатку-вання
21 124
0,87400
51 307
1,07618
530 991
11,6350
Темп зростання, %
-
242,8848
1034,928
Всього витрат
2 416 923
-4 767 477
4 563 727
Темп зростання, %
-
-197,253
95,72625
Фінансовий результат
+
+
+
З четвертої таблиці видно що Укрексімбанк вдало вийшов із кризового періоду та має стійкий розвиток у сфері банківської діяльності, про це свідчать темпи зростання, майже усіх сфер та напрямків роботи.
Отже, підводячи підсумки всього аналізу Укрексімбанку, можна зазначити, що він є одним із найпотужніших банків України, за його ресурсними можливостями та прибутком від надавання послуг клієнтам.
З усього вище сказаного і показаного можна зробити певні висновки: на діяльність банку криза 2009 року вплинула але не дуже суттєво, банк дуже впевнено вийшов із кризи має стабільний дохід та високу перспективу розвитку.
