Помощничек
Главная | Обратная связь


Археология
Архитектура
Астрономия
Аудит
Биология
Ботаника
Бухгалтерский учёт
Войное дело
Генетика
География
Геология
Дизайн
Искусство
История
Кино
Кулинария
Культура
Литература
Математика
Медицина
Металлургия
Мифология
Музыка
Психология
Религия
Спорт
Строительство
Техника
Транспорт
Туризм
Усадьба
Физика
Фотография
Химия
Экология
Электричество
Электроника
Энергетика

Эксплуатационные затраты проекта



 

В данном проекте принята следующая классификация производственных затрат (издержек производства): все издержки разделены на два вида - прямые (условно-переменные) и общие (условно-постоянные).

К прямым издержкам отнесены затраты по производствам на сдельную заработную плату производственных рабочих, сырье и материалы, топливо и энергию. В таблице 8.8 представлен расход сырья и материалов на производство 1м2 жилой и промышленной площади.

В таблице 8.8 приведены прямые (условно-переменные) издержки на сырье, материалы и энергию в руб. на 1 м32) по всей номенклатуре производимой продукции.


Таблица 8.2 – Объемы производства продукции 2012 год

 

Наименование Выпуск продукции 2012 год итого
январь февр март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
Пиломатериалы для домостроения, м3     5 414 5 414 10 828 10 828 16 242 16 242 21 656 21 656 27 070 27 070 162 422
Общее количество готовой клееной и строганной продукции, м3     3 932 3 932 7 865 7 865 11 797 11 797 15 729 15 729 19 661 19 661 117 968
Производство погонаж     1 774 1 774 3 548 3 548 5 322 5 322 7 096 7 096 8 870 8 870 53 220
Производство клееной продукции м3, в том числе     2 158 2 158 4 317 4 317 6 475 6 475 8 633 8 633 10 791 10 791 64 748
Большепролетные деревянные конструкции, м3     1 173 1 173 1 760 1 760 2 347 2 347 2 933 2 933 17 600
Строительный брус, м3     1 171 1 171 2 343 2 343 3 514 3 514 4 685 4 685 5 856 5 856 35 138
Мебельный щит, м3     1 167 1 167 7 000
Оконный брус, м3     167,0 835,00 5 010
Отходы домостроения, м3     1 482 1 482 2 964 2 964 4 445 4 445 5 927 5 927 7 409 7 409 44 455
Жилая площадь, м2     7 500 7 500 15 000 15 000 22 500 22 500 30 000 30 000 37 500 37 500 225 000
Промышленная площадь, м2     8 333 8 333 16 667 16 667 25 000 25 000 33 333 33 333 41 667 41 667 250 000

 


Таблица 8.3 – Объемы производства продукции 2013 год

 

Наименование Выпуск продукции 2013 год итого
январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
Пиломатериалы для домостроения, м3 27 070 27 070 27 070 27 070 27 070 27 070 27 070 27 070 27 070 27 070 27 070 27 070 324 845
Общее количество готовой клееной и строганной продукции, м3 19 661 19 661 19 661 19 661 19 661 19 661 19 661 19 661 19 661 19 661 19 661 19 661 235 935
Производство погонаж, м3 8 870 8 870 8 870 8 870 8 870 8 870 8 870 8 870 8 870 8 870 8 870 8 870 106 440
Производство клееной продукции, в том числе, м3 10 791 10 791 10 791 10 791 10 791 10 791 10 791 10 791 10 791 10 791 10 791 10 791 129 495
Большепролетные деревянные конструкции, м3 2 933 2 933 2 933 2 933 2 933 2 933 2 933 2 933 2 933 2 933 2 933 2 933 35 200
Строительный брус, м3 5 856 5 856 5 856 5 856 5 856 5 856 5 856 5 856 5 856 5 856 5 856 5 856 70 275
Мебельный щит, м3 1 167 1 167 1 167 1 167 1 167 1 167 1 167 1 167 1 167 1 167 1 167 1 167 14 000
Оконный брус, м3 10 020
Отходы домостроения, м3 7 409 7 409 7 409 7 409 7 409 7 409 7 409 7 409 7 409 7 409 7 409 7 409 88 910
Жилая площадь, м2 37 500 37 500 37 500 37 500 37 500 37 500 37 500 37 500 37 500 37 500 37 500 37 500 450 000
Промышленная площадь, м2 41 667 41 667 41 667 41 667 41 667 41 667 41 667 41 667 41 667 41 667 41 667 41 667 500 000

 


Таблица 8.4 – Объемы внутризаводского потребления продукции 2012 год

 

(на производство панелей и деталей для жилой и промышленной площадей)

Наименование Внутризаводское потребление продукции 2012 год итого
январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
Погонаж, м3     1 524 1 524 3 048 3 048 4 572 4 572 6 096 6 096 7 620 7 620 45 720
Большепролетные деревянные конструкции, м3     1 260 1 260 1 680 1 680 2 100 2 100 12 600
Строительный брус, м3     1 676 1 676 2 514 2 514 3 352 3 352 4 190 4 190 25 138
Мебельный щит, м3     4 500
Оконный брус, м3     83,7 83,7 167,3 167,3 251,0 251,0 334,7 334,7 418,3 418,3 2 510

 

Таблица 8.5 – Объемы внутризаводского потребления продукции 2013 год

 

(на производство панелей и деталей для жилой и промышленной площадей)

Наименование Внутризаводское потребление продукции 2013 год итого
январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
Погонаж, м3 7620,0 7620,0 7620,0 7620,0 7620,0 7620,0 7620,0 7620,0 7620,0 7620,0 7620,0 7620,0 91 440
Большепролетные деревянные конструкции, м3 2100,0 2100,0 2100,0 2100,0 2100,0 2100,0 2100,0 2100,0 2100,0 2100,0 2100,0 2100,0 25 200
Строительный брус, м3 4189,6 4189,6 4189,6 4189,6 4189,6 4189,6 4189,6 4189,6 4189,6 4189,6 4189,6 4189,6 50 275
Мебельный щит, м3 750,0 750,0 750,0 750,0 750,0 750,0 750,0 750,0 750,0 750,0 750,0 750,0 9 000
Оконный брус, м3 418,3 418,3 418,3 418,3 418,3 418,3 418,3 418,3 418,3 418,3 418,3 418,3 5 020

 


Таблица 8.6 – Объемы товарной продукции 2012 год

 

Наименование Товарная продукция 2012 год итого
январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
Погонаж, м3     250,0 250,0 500,0 500,0 750,0 750,0 1 000,0 1 000,0 1 250,0 1 250,0 7 500
Большепролетные деревянные конструкции, м3     166,7 166,7 333,3 333,3 500,0 500,0 666,7 666,7 833,3 833,3 5 000
Строительный брус, м3     333,3 333,3 666,7 666,7 1 000,0 1 000,0 1 333,3 1 333,3 1 666,7 1 666,7 10 000
Мебельный щит, м3     83,3 83,3 166,7 166,7 250,0 250,0 333,3 333,3 416,7 416,7 2 500
Оконный брус, м3     83,3 83,3 166,7 166,7 250,0 250,0 333,3 333,3 416,7 416,7 2 500
Жилая площадь, м2     7 500 7 500 15 000 15 000 22 500 22 500 30 000 30 000 37 500 37 500 225 000
Промышленная площадь, м2     8 333 8 333 16 667 16 667 25 000 25 000 33 333 33 333 41 667 41 667 250 000

 

Таблица 8.7 – Объемы товарной продукции 2013 год

 

Наименование Товарная продукция 2013 год итого
январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
Погонаж, м3 1250,0 1250,0 1250,0 1250,0 1250,0 1250,0 1250,0 1250,0 1250,0 1250,0 1250,0 1250,0 15 000
Большепролетные деревянные конструкции, м3 833,3 833,3 833,3 833,3 833,3 833,3 833,3 833,3 833,3 833,3 833,3 833,3 10 000
Строительный брус, м3 1666,7 1666,7 1666,7 1666,7 1666,7 1666,7 1666,7 1666,7 1666,7 1666,7 1666,7 1666,7 20 000
Мебельный щит, м3 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 5 000
Оконный брус, м3 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 416,7 5 000
Жилая площадь, м2 37500,0 37500,0 37500,0 37500,0 37500,0 37500,0 37500,0 37500,0 37500,0 37500,0 37500,0 37500,0 450 000
Промышленная площадь, м2 41666,7 41666,7 41666,7 41666,7 41666,7 41666,7 41666,7 41666,7 41666,7 41666,7 41666,7 41666,7 500 000

 


Таблица 8.8 - Прямые (условно-переменные) издержки на сырье, материалы и энергию, руб./м32)

 

Наименование статей затрат Большепролетные деревянные конструкции Строительный брус Мебельный щит Оконный брус Погонаж Жилая площадь Промышленная площадь
Пиломатериалы 8 640 8 640 8 640 8 640 7 800
Электроэнергия
Тепловая энергия
Клей Purbond PU HB S159 1 200 1 200 1 200 1 200      
Упаковочные материалы    
Металлоизделия          
Пенополистирол          
Большепролетные деревянные конструкции            
Строительный брус           1 046
Оконный брус          
Мебельный щит            
Погонаж           1 613  
Канализация           1 500
Электросеть          
Фундамент           1 800
Профлист          
Ватин            
Итого 10 012,5 10 012,5 10 012,5 10 012,5 7 937,5 8 080,7 3 099,9

 

 


Таблица 8.9 – Расход сырья и материалов на производство 1м2 жилой и промышленной площади

Наименование статей затрат Жилая площадь Пром. площадь
Пиломатериалы, м3 0,0378 0,0276
Погонаж, строганная продукция, м3 0,2032  
Строительный брус, м3 0,1045 0,0065
Большепролетные деревянные конструкции, м3   0,0504
Оконный брус, м3 0,0076 0,0032
Мебельный щит, м3 0,0200  
Металлоизделия, кг 6,9300 0,2700
Пенополистирол, м3 0,4310 0,1867
Профлист, м2 1,6090 1,609
Ватин, м2 0,7970  
Канализация, руб. 1 500,0
Электросеть, руб. 50,0
Фундамент, руб. 1 800,0

 

Общие издержки не связаны непосредственно с объемом производства и разделены на три группы:

1. Административно-управленческие – к ним относятся общехозяйственные издержки (включают: представительские, командировочные, затраты на подготовку и переподготовку персонала, связь, канцелярские, содержание административно-бытового корпуса), аренда земельного участка.

2. Производственные– к ним относятся: цеховые издержки (включают: содержание зданий основных и вспомогательных производств, расходы на охрану труда и соблюдение техники безопасности на производстве); РСО – расходы на содержание и эксплуатацию оборудования основных и вспомогательных производств; содержание транспорта.

3. Коммерческие расходы (включают расходы на сбыт, реализацию и рекламу производимой продукции).

В таблице 8.10 представлен перечень и значения принятых в проекте постоянных издержек.

Таблица 8.10 – Исходные данные для расчета общих (условно-постоянных) затрат

Наименование статей затрат Величина затрат
Производственные:  
Цеховые издержки руб. в мес. 4 500 000
Страхование оборудования, имущества, запасов сырья и готовой продукции, в том числе:  
2011 год, руб. в год 256 433
2012 год, руб. в год 2 685 457
2013 год, руб. в год 3 572 038
Административно-управленческие:  
Общехозяйственные издержки, руб. в мес. 2 000 000
Аренда земельного участка, руб. в мес. 2 200 000
Коммерческие:  
Коммерческие издержки, руб. в мес. 2 500 000

Доходы подразделения - Большепролетные деревянные конструкции (руб.)

 

  2012 год 2013 год
Строка На весь выпуск На м3 На весь выпуск На м3
Валовый объем продаж 105 847 458 21 186 211 779 661 21 186
Чистый объем продаж 105 847 458 21 186 211 779 661 21 186
Материалы и комплектующие 51 122 398 10 233 109 937 011 10 998
Сдельная зарплата 5 374 707 1 076 10 750 697 1 075
Суммарные прямые издержки 56 497 105 11 308 120 687 709 12 074
Валовая прибыль 49 350 353 9 878 91 091 952 9 113
Налог на имущество 397 439 541 649
Административные издержки 973 089 1 079 872
Производственные издержки     74 184
Зарплата административного персонала 272 392 310 307
Зарплата производственного персонала 527 527 600 955
Зарплата маркетингового персонала 20 177 22 986
Суммарные постоянные издержки 1 793 185 2 088 303
Амортизация 2 592 772 3 896 533
Проценты по кредитам 6 141 340 1 229 1 500 215
Суммарные непроизводственные издержки 8 734 113 1 748 5 396 748
Прибыль до выплаты налога 38 425 617 7 691 83 065 252 8 310
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль 2 271 096 562 581
Налогооблагаемая прибыль 40 696 712 8 146 83 627 833 8 366
Налог на прибыль 7 830 990 1 567 16 725 567 1 673
Чистая прибыль 30 594 627 6 124 66 339 686 6 637
Затраты на производство и реализацию продукции 69 295 499 13 870 128 735 341 12 879

Доходы подразделения - Мебельный щит (руб.)

 

  2012 год 2013 год
Строка на весь выпуск на м3 на весь выпуск на м3
Валовый объем продаж 42 322 034 16 949 84 711 864 16 949
Чистый объем продаж 42 322 034 16 949 84 711 864 16 949
Материалы и комплектующие 24 986 543 10 007 53 836 567 10 772
Сдельная зарплата 1 709 790 3 420 557
Суммарные прямые издержки 26 696 333 10 691 57 257 124 11 456
Валовая прибыль 15 625 701 6 258 27 454 740 5 493
Налог на имущество 158 896 216 660
Административные издержки 389 005 431 949
Производственные издержки     29 673
Зарплата административного персонала 108 892 124 123
Зарплата производственного персонала 210 886 240 382
Зарплата маркетингового персонала 8 066 9 194
Суммарные постоянные издержки 716 850 835 321
Амортизация 1 036 600 1 558 613
Проценты по кредитам 2 454 939 600 086
Суммарные непроизводственные издержки 3 491 539 1 398 2 158 699
Прибыль до выплаты налога 11 258 417 4 509 24 244 060 4 851
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль 907 839 225 032
Налогооблагаемая прибыль 12 166 256 4 872 24 469 093 4 896
Налог на прибыль 2 361 852 4 893 819
Чистая прибыль 8 896 565 3 563 19 350 242 3 872
Затраты на производство и реализацию продукции 31 812 561 12 740 60 476 176 12 100

 


Доходы подразделения - Оконный брус (руб.)

 

  2012 год 2013 год
Строка на весь выпуск на м3 на весь выпуск на м3
Валовый объем продаж 42 322 034 16 949 84 711 864 16 949
Чистый объем продаж 42 322 034 16 949 84 711 864 16 949
Материалы и комплектующие 24 706 118 9 894 53 276 315 10 660
Сдельная зарплата 1 223 513 2 448 006
Суммарные прямые издержки 25 929 631 10 384 55 724 321 11 149
Валовая прибыль 16 392 403 6 565 28 987 543 5 800
Налог на имущество 158 896 216 660
Административные издержки 389 005 431 949
Производственные издержки     29 673
Зарплата административного персонала 108 892 124 123
Зарплата производственного персонала 210 886 240 382
Зарплата маркетингового персонала 8 066 9 194
Суммарные постоянные издержки 716 850 835 321
Амортизация 1 036 600 1 558 613
Проценты по кредитам 2 454 939 600 086
Суммарные непроизводственные издержки 3 491 539 1 398 2 158 699
Прибыль до выплаты налога 12 025 119 4 816 25 776 863 5 157
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль 907 839 225 032
Налогооблагаемая прибыль 12 932 958 5 179 26 001 896 5 202
Налог на прибыль 2 504 970 1 003 5 200 379 1 040
Чистая прибыль 9 520 148 3 813 20 576 484 4 117
Затраты на производство и реализацию продукции 31 045 859 12 433 58 943 373 11 793

 


Доходы подразделения - Погонаж (руб.)

 

  2012 год 2013 год
Строка на весь выпуск на м3 на весь выпуск на м3
Валовый объем продаж 95 338 983 12 712 190 677 966 12 712
Чистый объем продаж 95 338 983 12 712 190 677 966 12 712
Материалы и комплектующие 62 769 954 8 369 134 644 607 8 976
Сдельная зарплата 9 753 645 1 300 19 507 291 1 300
Суммарные прямые издержки 72 523 600 9 670 154 151 898 10 277
Валовая прибыль 22 815 383 3 042 36 526 068 2 435
Налог на имущество 358 089 487 680
Административные издержки 877 026 972 273
Производственные издержки     66 792
Зарплата административного персонала 245 500 279 388
Зарплата производственного персонала 475 446 541 076
Зарплата маркетингового персонала 18 185 20 695
Суммарные постоянные издержки 1 616 157 1 880 224
Амортизация 2 336 067 3 508 283
Проценты по кредитам 5 535 268 1 350 734
Суммарные непроизводственные издержки 7 871 336 1 050 4 859 017
Прибыль до выплаты налога 12 969 802 1 729 29 299 147 1 953
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль 2 046 894 506 525
Налогооблагаемая прибыль 15 016 696 2 002 29 805 672 1 987
Налог на прибыль 3 003 339 5 961 134
Чистая прибыль 9 966 463 1 329 23 338 013 1 556
Затраты на производство и реализацию продукции 84 057 987 11 208 161 397 664 10 760

 


Доходы подразделения - Строительный брус (руб.)

 

  2012 год 2013 год
Строка на весь выпуск на м3 на весь выпуск на м3
Валовый объем продаж 144 010 169 14 407 288 020 339 14 407
Чистый объем продаж 144 010 169 14 407 288 020 339 14 407
Материалы и комплектующие 100 286 433 10 033 215 878 369 10 798
Сдельная зарплата 7 297 451 14 594 907
Суммарные прямые издержки 107 583 884 10 763 230 473 276 11 528
Валовая прибыль 36 426 286 3 644 57 547 063 2 879
Налог на имущество 540 855 736 643
Административные издержки 1 324 543 1 468 625
Производственные издержки     100 890
Зарплата административного персонала 370 770 422 017
Зарплата производственного персонала 718 052 817 299
Зарплата маркетингового персонала 27 464 31 261
Суммарные постоянные издержки 2 440 830 2 840 092
Амортизация 3 528 374 5 299 285
Проценты по кредитам 8 359 628 2 040 292
Суммарные непроизводственные издержки 11 888 002 1 189 7 339 577
Прибыль до выплаты налога 21 556 599 2 157 46 630 751 2 332
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль 3 091 336 765 110
Налогооблагаемая прибыль 24 647 935 2 466 47 395 860 2 371
Налог на прибыль 4 901 175 9 479 172
Чистая прибыль 16 655 424 1 666 37 151 579 1 858
Затраты на производство и реализацию продукции 125 004 052 12 505 241 418 055 12 076

 


Доходы подразделения - Жилая площадь (руб.)

 

  2012 год 2013 год
Строка на весь выпуск на м2 на весь выпуск на м2
Валовый объем продаж 2 097 457 627 10 169 4 576 271 186 10 169
Чистый объем продаж 2 097 457 627 10 169 4 576 271 186 10 169
Материалы и комплектующие 1 615 246 226 7 831 3 794 902 404 8 433
Сдельная зарплата 30 239 600 65 977 309
Суммарные прямые издержки 1 645 485 825 7 978 3 860 879 713 8 580
Валовая прибыль 451 971 802 2 191 715 391 474 1 590
Налог на имущество 7 675 295 11 704 311
Административные издержки 18 005 725 23 334 562
Производственные издержки     1 603 007
Зарплата административного персонала 5 044 706 6 705 306
Зарплата производственного персонала 9 769 823 12 985 822
Зарплата маркетингового персонала 373 682 496 689
Суммарные постоянные издержки 33 193 936 45 125 387
Амортизация 49 428 484 84 198 797
Проценты по кредитам 113 108 644 32 417 607
Суммарные непроизводственные издержки 162 537 128 116 616 404
Прибыль до выплаты налога 248 565 442 1 205 541 945 373 1 204
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль 41 942 503 12 156 603
Налогооблагаемая прибыль 290 507 945 1 409 554 101 975 1 231
Налог на прибыль 57 998 661 110 820 395
Чистая прибыль 190 566 781 431 124 978
Затраты на производство и реализацию продукции 1 883 159 392 9 130 4 034 778 107 8 966

 


Доходы подразделения - Промышленная площадь (руб.)

 

  2012 год 2013 год
Строка на весь выпуск на м2 на весь выпуск на м2
Валовый объем продаж 1 942 093 220 8 475 4 237 322 034 8 475
Чистый объем продаж 1 942 093 220 8 475 4 237 322 034 8 475
Материалы и комплектующие 697 276 051 3 043 1 636 797 705 3 274
Сдельная зарплата 27 999 670 61 090 589
Суммарные прямые издержки 725 275 722 3 165 1 697 888 294 3 396
Валовая прибыль 1 216 817 499 5 310 2 539 433 740 5 079
Налог на имущество 7 106 771 10 837 411
Административные издержки 16 672 045 21 606 249
Производственные издержки     1 484 277
Зарплата административного персонала 4 671 046 6 208 667
Зарплата производственного персонала 9 046 175 12 024 005
Зарплата маркетингового персонала 346 003 459 901
Суммарные постоянные издержки 30 735 269 41 783 100
Амортизация 45 767 267 77 962 472
Проценты по кредитам 104 730 690 30 016 543
Суммарные непроизводственные издержки 150 497 958 107 979 015
Прибыль до выплаты налога 1 028 477 501 4 488 2 378 834 213 4 758
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль 38 835 818 11 256 204
Налогооблагаемая прибыль 1 067 313 319 4 657 2 390 090 417 4 780
Налог на прибыль 205 005 309 478 018 083
Чистая прибыль 823 472 192 3 593 1 900 816 130 3 802
Затраты на производство и реализацию продукции 945 344 767 4 125 1 858 906 613 3 718

 


Доходы подразделения - Компания (руб.)

 

           
Строка 5-6.2011 3кв. 2011г. 4кв. 2011г. 2012 год 2013 год
           
Валовый объем продаж       4 469 391 525 9 673 494 915
Чистый объем продаж       4 469 391 525 9 673 494 915
Материалы и комплектующие       2 576 393 723 5 999 272 979
Сдельная зарплата       83 598 376 177 789 356
Суммарные прямые издержки       2 659 992 098 6 177 062 335
Валовая прибыль       1 809 399 427 3 496 432 581
Налог на имущество   104 691 667 750 17 733 628 24 741 014
Административные издержки 3 739 355 5 688 693 5 785 733 44 325 463 49 325 479
Производственные издержки   219 781   2 380 814 3 388 496
Зарплата административного персонала       11 723 434 14 173 930
Зарплата производственного персонала       22 704 172 27 449 921
Зарплата маркетингового персонала       868 402 1 049 921
Суммарные постоянные издержки 3 739 355 5 908 473 5 785 733 82 002 284 95 387 747
Амортизация   250 000 4 613 092 112 228 806 177 982 597
Проценты по кредитам     34 525 775 286 782 539 68 525 562
Суммарные непроизводственные издержки   250 000 39 138 866 399 011 345 246 508 159
Убытки предыдущих периодов       4 169 615 5 559 487
Прибыль до выплаты налога -3 739 355 -6 263 164 -45 592 349 1 310 652 170 3 129 795 660
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль     12 227 879 105 585 628 25 697 086
Налогооблагаемая прибыль       1 412 068 183 3 149 933 259
Налог на прибыль       282 413 637 629 986 652
Чистая прибыль -3 739 355 -6 263 164 -45 592 349 1 028 238 533 2 499 809 008

 


Таким образом, расходы на производство и реализацию жилой и промышленной площади снижаются на единицу продукции в 2013 году по сравнению с показателями 2012 года, что обусловлено увеличением объема выпускаемой продукции в два раза, в связи с выходом производства на проектную мощность. При этом происходит снижение постоянных издержек на единицу продукции.


План производства и реализации продукции

 

Возможности предприятия определены техническими параметрами оборудования и производственной мощностью, намеренно заниженной на 25 % и откорректированной сезонным сокращением спроса розничной сети. Календарный план выпуска продукции определен с учетом режима работа предприятия, сезонности произрастания и сбора сырья, представлен в таблице 6.4 за 2012 год и в таблице 6.5 за 2013-2014 гг.

 

Таблица 6.5 - Планируемый объём производства и продаж продукции

 

Виды продуктов 2013 г. 2014 г.
Объем выпуска в год Цена за 1 кг., руб. Выручка, т.руб. Объем выпуска в год Цена за 1 кг., руб. Выручка, т.руб.
Черника, кг 6 750 262,9 1 774 508 6 750 289,2 1 951 958
Брусника, кг 5 000 146,7 733 556 5 000 161,4 806 912
Черная смородина, кг 6 750 125,2 845 336 6 750 137,8 929 870
Красная смородина, кг 6 750 138,7 936 158 6 750 152,6 1 029 773
Малина, кг 6 750 180,1 1 215 608 6 750 198,1 1 337 168
Клубника, кг 3 000 167,7 503 010 3 000 184,4 553 311
Клюква, кг 5 000 254,3 1 271 498 5 000 279,7 1 398 647
Облепиха, кг 17 000 130,4 2 216 970 17 000 143,5 2 438 667
Опята, кг 8 083 75,6 610 736 8 083 83,1 671 810
Лисички, кг 12 500 188,5 2 355 919 12 500 207,3 2 591 511
Маслята, кг 3 250 86,3 280 537 3 250 95,0 308 590
Картофель, кг 58 333 57,1 3 332 700 58 333 62,8 3 665 970
Морковь, кг 30 208 45,7 1 380 377 30 208 50,3 1 518 415
Свекла, кг 30 208 46,6 1 406 953 30 208 51,2 1 547 648
Цветная капуста, кг 5 333 66,8 356 040 5 333 73,4 391 644
Итого: 204 917 - 19 219 905 204 917 - 21 141 895

 

Цены на реализуемую продукцию приняты с учетом среднерыночных цен и инфляционных ожиданий на три года реализации проекта.


 


Таблица 6.4 - Планируемый объём производства и продаж продукции за 2012 г.

 

Виды продуктов Месяцы Цена за 1 кг., руб. Выручка, т.руб.
Янв Февр Март Апр Май Июнь Июль Август Сентяб Октяб Нояб Декаб
Черника, кг             3 000 3 750         228,6 1 543 050
Брусника, кг                 5 000       127,6 637 875
Черная смородина, кг             3 000 3 750         108,9 735 075
Красная смородина, кг             3 000 3 750         120,6 814 050
Малина, кг             3 000 3 750         156,6 1 057 050
Клубника, кг             3 000           145,8 437 400
Клюква, кг                 5 000       221,1 1 105 650
Облепиха, кг                 5 000 12 000     113,4 1 927 800
Опята, кг               6 000 2 083  



©2015 studopedya.ru Все права принадлежат авторам размещенных материалов.