Сущность факторинговых операций

Факторинговое облуживание является наиболее эффективным для малых и средних предприятий. Вместе с тем, существуют определенные ограничения по предоствалению факторинговых услуг. Факторинговому облуживанию не подлежат:

1. Предприятия с большим количеством деботоров, залодоженность большинства которыз выражется незначительной суммой;

2. Узкоспециализированные предприятия, либо предприятия, выпускающие нестандартную продукцию;

3. Строительные и др.фирмы, которые работают с субподрядчиками;

4. Предприятия, которые реализуют свою продукцию на условиях послепродажного обслуживания , а также практикующие бартерные сделки;

5. Предприятия, которые заключают со своими клиентами долгосрочные контракты и осуществляют авансовые платежи по завершении определенных этапов работ;

Помимо того, факторинговые опрерации не следует проводить:

1. По долговым обязательствам частных лиц, филиалов и представительств;

2. По требованиям бюджетных организаций;

3. По обязательствам предприятий, снятых банком с кредитования либо объявленных неплатежеспособными.

Виды факторинговых операций

Все факторнинговые операции банков можно классифицировать следующим образом:

1. Национальные – в одной стране клиент и банк;

2. Международные –когда хотя бы один их них находится за пределами государства;

3. Открытые - при реализации данной операции плательщик всегда уведомляется о взыскании долга с помощью факторинговой компании.

4. Закрытые - сущность их заключается в формировании скрытых источников средсв, т.к. не одна компания-дебитор не осведомляется о переуступке обязательств банку.

5. С правом регресса – реализация данной операции подразумевает под собой обратные требования к поставщику возместить уплаченную сумму. Ф. компания может воспользоваться данным правом и продать поставщику любое неоплаченное долговое требование.

6. Условия кредитования поставщика к определенной дате или предварительная ее оплата. В первом случае компания – поставщик, отгрузив продукцию, предъявляет счета своему покупателю через ф. компанию, причем сумма обязательств перечисляется поставщику на определенную дату либо по истечению периода времени. Во втором случае ф. компания приобретает требования у поставщика на условиях немедленной оплаты 80 – 90 % от стоимости отгрузки, остальные средства клиенту не выплачиваются, а сосредотачивается на отдельном счете и используется на погашение претензий от покупателя к поставщику по качеству продукции.

Факторинговые компании предоставляют своим клиентам 2 группы услуг:

1. Приобретение у предприятий права на получение платежа по товарным олперациям. В этом случае факторинговая компания гарантирует поставщику оплату выставленных платежных требований за счет собственных средств.

2. Покупка у предприятий поставщиков дебиторской заложенности. В этом случае банк производит перечисление средств при выполнении определенных условий: срок дебиторской задолженности не менее 3 месяцев, платежеспособность дебитора.

Все факторинговые операции имеют повышенную степень риска. Поэтому проценты комиссионных вознаграждений по данным операциям значительно выше, чем по кредиту.

Факторинговый договор

Данное соглашение включает в себя:

1. Покупатели, требования которых будут переуступаться;

2. Сумма требований;

3. Процентная ставка за предоставление услуги;

4. Сроки предъявления претензий;

5. Предельный срок платежа;

6. Условия расторжения договора.

Согласно факторинговому договору клиент не имеет права заключать подобное соглашение с другим банком. Действие факторингового соглашения может быть прекращено в следующих случаях:

1. По взаимному соглашению сторон;

2. По желанию поставщика;

3. По желанию факторингового отдела;

4. При фактической неплатежеспособности поставщика.

При расторжении договора факторинга по первым двум причинам поставщик должен обязательно иметь альтернативный источник средств и выкупить переуступку требований.

Поиск по сайту: