Документарный аккредитив – это сделка, по которой одна сторона – плательщик доверяет своему банку – банку эмитенту произвести платеж против документов предоставленных другой стороной – бенефициаром через третьи банки.
1-ая стадия:
контракт
ПЛАТЕЛЬЩИК БЕНЕФИЦИАР
(покупатель) (поставщик)
открывает
аккредитив информация
Информация об открытии аккредитива
БАНК ЭМИТЕНТ АВИЗУЮЩИЙ БАНК
2-ая стадия:
ПЛАТЕЛЬЩИК БЕНЕФИЦИАР
передает передает
документы документы
передает документы
БАНК ЭМИТЕНТ АВИЗУЮЩИЙ БАНК
3-я стадия:
ПЛАТЕЛЬЩИК БЕНИФИЦИАР
Команда платеж
платеж
БАНК ЭМИТЕНТ АВИЗУЮЩИЙ БАНК
Аккредитивы регулируются унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов принятыми МТП в 1993г. и вступившими в силу с 01.01.1994г.
Правила предусматривают следующие виды аккредитивов:
1. Отзывной – плательщик может отозвать без согласия бенефициара. Поэтому в Унифицированных правилах закреплена презумпция безотзывности аккредитива.
Аккредитив – в инструкциях к которому прямо не сказано что он отзывной – является Безотзывным.
2. Подтвержденный – считается тот аккредитив, под который выдана гарантия третьего банка (подтверждающего банка). Подтверждающий банк обязуется сам оплатить аккредитив в случае его неоплаты, взимая за это банковскую комиссию.
Неподтвержденный.
3. Покрытый – считается аккредитив, по которому сумма со счета плательщика переводится в Авизующий банк как обеспечение платежа.
Непокрытый.
4. Трансферабельный (переводной) – позволяет платеж третьему лицу назначенному бенефициаром.
5. Револьверный (роловерный) – содержит определенный остаток средств на аккредитиве, которые автоматически возобновляются при его исчерпании. Применяется при поставках товара партиями.
6. Аккредитив с красной полосой – допускает авансовые платежи без документов.
7. Аккредитив с зеленой полосой – учитывает возможность перегруза или недогруза товара.
В унифицированных правилах предусмотрены особые нормы об ответственности банков. Банки не несут ответственности в целом ряде случаев:
1) Они не проверяют документы на их подлинность и полноту. Банки проверяют документы на соответствие их формальных признаков условиям аккредитива. На проверку документов дается 7 дней.
2) Банки не отвечают за фактическое наличие, вес, качество, количество и упаковку товара.
3) Банки не несут ответственности за коммерческую репутацию, действие или бездействие, либо не выполнение обязательств грузоотправителями, перевозчиками и страховщиками.
4) Банки не несут ответственность за задержку, потерю в пути и искажение телекоммуникационных документов и сообщений.
5) Банки не отвечают за правильность перевода технических терминов и оставляют за собой право передавать термины без перевода.
6) Банки не отвечают за действия других банков. Даже если они сами привлекли эти банки к участию в аккредитивной операции.
Банки не несут ответственность в случае форс-мажора. Под которым понимаются: стихийные бедствия, военные действия, войны, гражданские волнения, а также забастовки и локауты.