Аналіз портфелю та моніторинг факторингових операцій здійснюється Банком за двома напрямками:
· моніторинг клієнта
· моніторинг факторингових транзакцій.
9.1. Моніторинг клієнта - процес відстеження ключових елементів діяльності клієнта, який визначає його здатність до повернення фінансування в разі невиконання дебіторами своїх зобов’язань.
Моніторинг Клієнта має враховувати наступні фактори:
- віднесення клієнта або дебітора, якщо він є клієнтом Банка, до категорії WL1 та WL2;
- суттєве погіршення фінансового стану клієнта або дебітора;
- погіршення платіжної дисципліни дебітора;
- виявлення факту належності клієнта до групи пов’язаних осіб-позичальників;
- виникнення кримінальної відповідальності Клієнта (у разі виявлення Банком такої інформації);
- порушення справи про банкрутство/ліквідацію клієнта або його дебіторів;
- арешт майна або поточних рахунків клієнта третьою стороною;
- інші події, що можуть привести до погіршення стану обслуговування заборгованості за факторинговими операціями.
9.2. Моніторинг факторингових транзакційздійснюється Банком з наступною частотою:
· Щоденно
· Щотижня
· Щомісяця
· Щоквартально
· Щорічно
Щоденно моніторингу підлягає:
1.1. Збір дебіторської заборгованості, включає: відносини з дебіторами, адміністрування платежів, а також пов’язаних з цим питань;
1.2. Здійснення Зворотного відступлення Прав вимог до портфелю Клієнта, що може мати місце у наступних випадках:
- настання строку здійснення Зворотного відступлення згідно Факторингової угоди;
- у випадках закриття факторингових транзакцій іншим способом ніж платіж (наприклад, кредит-нота);
- у випадках, пов’язаних з диспутами;
- у випадках відмови/ неспроможності Дебітора здійснювати платіж на рахунок Банку;
- у випадках наявності сигналів щодо змови (fraud).
1.3. Ведення/ адміністрування Диспутів, яке складається з дій за відповідними транзакціями щодо дебіторської заборгованості “під диспутом”, інформування та допомоги Клієнту у врегулюванні цих спорів.
1.4. Права вимоги, прийняті з покриттям кредитного ризику (факторинг без регресу та імпортний факторинг з покриттям кредитного ризику).
1.5. Адміністрування Прав вимог, по яких ще не надане Фінансування (мета – фінансування дебіторської заборгованості, яка раніше не була профінансована через недостатність Ліміту фінансування, погашення попередньої дебіторської заборгованості, погашення боргів Клієнтом, врегулювання Диспутів).
Щотижневомоніторинг проводиться на основі інформації із факторингових регістрів банку/спеціалізованого факторингового програмного забезпечення:
- суми та строки погашення Дебіторської заборгованості;
- Прострочена дебіторська заборгованість.
Щомісячно моніторинг проводиться для всіх Клієнтів:
- звіт кредитного моніторингу про затверджену категорію Клієнта;
- інформація про стан розрахунків та обслуговування Дебіторів.
Щоквартальномоніторинг здійснюється для всіх Клієнтів та складається з об’єктивної та суб’єктивної оцінки Клієнта та його факторингового портфелю.
1. Об’єктивна оцінка базується на аналізі даних фінансової звітності клієнта, розвитку факторингових транзакцій.
Фінансовий аналіз Клієнта. Основна увага приділяється: розвитку фінансової ситуації; змінам у рейтингу; збільшенню грошових потоків, обслуговування кредитного боргу.
Розвиток факторингових транзакцій. Основна увага приділяється наступним факторам:
- порівняння очікуваного та досягнутого обороту по факторинговій операції;
- стан факторингового портфелю (у т. ч. коригування сум Прав вимог, закриття факторингових транзакцій іншим способом ніж платіж, наприклад, Кредит-нота);
- Прострочена заборгованість Постачальника;
- Диспути, їх причини та процент врегулювання;
- взаємодія з Клієнтом, швидкість його відповіді на будь-які запити Банку.
2. Суб’єктивна оцінка базується на інформації, яку Банк отримує з інших доступних джерел, та може включати: перевірку Клієнтів (у т.ч. Дебіторів); якість менеджменту в компанії Клієнта; стан галузі Клієнта; ринкову позицію продукції та послуг Клієнта тощо.
Щорічно моніторинг проводиться для всіх Клієнтів в рамках “Review” Факторингових угод. Клієнт оновлює інформацію за Контрагентами (Картки, Контракти та пов’язані з ними документи тощо) та умовами Факторингової угоди (Анкета тощо). При цьому, проводиться оцінка, схожа до початкової, але з врахуванням розвитку факторингових транзакцій. За результатами річного моніторингу можуть виникати деякі з наступних ситуацій:
- Відмова у подовжені Факторингової угоди через погіршення фінансового стану чи низьку якість розвитку факторингових транзакцій.
- Перегляд переліку Дебіторів та умови їх обслуговування.
- Перегляд умов/структури факторингової операції: лімітів, строків, розміру Фінансування (у т. ч. по відношенню до частки коригувань сум Прав вимог), Винагороди та інших параметрів.
- Перегляд Ліміту фінансування (загальний ліміт на Клієнта чи попередньо погоджений ліміт на кожного Дебітора).
ПРИКІНЦЕВІ ПОЛОЖЕННЯ
10.1. Це Положення набирає чинності з моменту його затвердження рішенням Правління.
10.2. Будь-які зміни та доповнення до даного Положення можуть бути внесені лише на підставі рішення Правління.
10.3. З моменту затвердження цього Положення, наступні документи: вважаються такими, що втратили чинність:
- протокол №36 від 26.04.2004 «Порядок проведення факторингових операцій АКБ “Укрсоцбанк” на внутрішньому ринку України».