Понятие и элементы договора финансирования под уступку денежного требования

1.

Понятие о договоре финансирования под уступку денежного требования.Договор финансирования под уступку денежного требования впервые появился в российском гражданском законодательстве лишь с принятием второй части ГК. В его основе лежит модель, известная в зарубежном праве под названием «факторинг», которая разработана немногим более ста лет назад (от англ. «factor» – финансовый агент, посредник). Кредитные организации в России: правовой аспект / Отв. ред. Е.А. Павлодский. М., 2006. С. 84-86 (автор параграфа – Л.А. Новоселова). Ее появление было обусловлено все возрастающими потребностями бизнеса в стабильном, регулярном притоке денежных средств. Одним из источников их поступления являются кредитные ресурсы. Однако кредиты, как правило, выдаются при наличии обеспечения, а возможности заемщиков по предоставлению залога, поручительства, использованию иных традиционных способов обеспечения возврата кредита достаточно ограниченны. В то же время в распоряжении предпринимателей постоянно имеется такое имущество, как обязательственные требования к контрагентам. Поскольку права требования, по общему правилу, оборотоспособны, они могут служить имущественной базой для привлечения кредитов. Эти соображения и послужили основанием возникновения конструкции договора факторинга.

<QUEST1< FONT>С экономической точки зрения факторинг представляет собой способ кредитования в том смысле, что позволяет клиенту получить от финансового агента (фактора) денежные средства до наступления срока платежа, который указан в договоре клиента с должником. Клиент же, в свою очередь, уступает финансовому агенту денежное требование по договору с должником. Денежные средства, которые фактор получит по уступленному требованию, служат источником возврата «кредита», предоставленного клиенту. Такая схема взаимоотношений сторон позволяет именовать их как финансирование под уступку денежного требования.

Определение договора финансирования под уступку денежного требования дано в п. 1 ст. 824 ГК. Из определения вытекает, что договор факторинга является взаимным, возмездным и может быть как реальным, так и консенсуальным.

Реальным договор факторинга будет в том случае, если

a. обе стороны для заключения договора передают, соответственно, денежные средства и денежное требование или

b. финансовый агент для заключения договора передает денежные средства, а клиент обязуется по договору уступить денежное требование или

c. клиент передает для заключения договора денежное требование, а финансовый агент обязуется по договору передать денежные средства.

Консенсуальным договор факторинга будет только в том случае, если обе стороны принимают на себя обязанности, соответственно, по передаче денежных средств и по уступке денежного требования.

Поскольку по договору факторинга право требования уступается в обмен на денежную сумму, возникает вопрос, как отграничить договор финансирования под уступку денежного требования от договора возмездной уступки денежного требования, к которому применяются положения о купле-продаже (п. 4 ст. 454 ГК)? Положения ГК о факторинге сформулированы столь неудачно, что не позволяют решить этот вопрос. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга пятая. В двух томах. Том 1: Договоры о займе, банковском кредите и факторинге. Договоры, направленные на создание коллективных образований. М., 2006. С. 555-556 (автор главы – В.В. Витрянский); Новоселова Л.А. Сделки уступки права (требования) в коммерческой практике. Факторинг. М., 2003. С. 355-356. Постановление ФАС ЦО от　4　декабря　2006　г. по Делу № А48-276/06-1; Постановление ФАС ЦО от 5 июля 2006 г. по Делу № А54-677/2006-С22.

Законом предусмотрено, что денежное требование может быть уступлено не только ради получения финансирования, но и в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом (так называемый «обеспечительный факторинг», абз. 2 п. 1 ст. 824 ГК). Поскольку обеспечительный факторинг является разновидностью договора финансирования под уступку денежного требования, уступкой (цессией) может быть обеспечено только то обязательство клиента перед фактором, которое возникло в связи с получением денежных средств (финансирования) по договору факторинга. Иное мнение: Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Суханова. М., 1997. С. 80. (автор главы – Е.А. Суханов).

При обеспечительном факторинге требование уступается ради того, чтобы за счет денежных средств, полученных финансовым агентом от должника, был погашен денежный долг клиента перед фактором. Например, договором факторинга предусмотрено, что клиент получает от фактора денежные средства на возвратной основе. В обеспечение своей обязанности по возврату денежных средств клиент уступает финансовому агенту денежное требование к своему должнику. Финансовый агент получает от должника денежные суммы, за счет которых погашается долг клиента перед фактором по договору факторинга.

Особенность такого способа обеспечения исполнения обязательства заключается в том, что имущество, служащее обеспечением (денежное требование), используется для погашения обязательства, обеспеченного уступкой, не зависимо от того, нарушено ли последнее (в отличие, например, от залога требования). Иное мнение: Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть вторая (постатейный) / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М., 2003. С. 555-556 (автор комментария – А.А. Павлов); Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Суханова. М., 1997. С.80-81 (автор главы – Е.А. Суханов).

2.

Источники правового регулирования факторинга.Основные правила о финансирования под уступку денежного требования содержатся в гл. 43 ГК. Поскольку в данном договоре присутствуют элементы уступки требования, к отношениям клиента и финансового агента применимы также нормы § 1 гл. 24 ГК. Если финансовый агент принимает на себя обязанности по оказанию клиенту финансовых услуг, связанных с уступаемым требованием, отношения сторон регулируются правилами о возмездном оказании услуг (гл. 39 ГК). Кроме того, обеспечительный факторинг подчиняется общим положениям об обеспечении обязательств (§ 1 гл. 23 ГК). Например, если обязательство клиента перед финансовым агентом, обеспечиваемое уступкой денежного требования, недействительно, договор обеспечительного факторинга также будет недействительным (п. 3 ст. 329 ГК). Однако все эти правила применяются в части, не противоречащей гл. 43 ГК.

Поскольку факторинг развивается как институт международного коммерческого оборота, для построения отношений по договору финансирования под уступку денежного требования большое значение имеют различные международные договоры и своды унифицированных правил. УНИДРУА разработана Конвенция о международном факторинге (Оттава, 1988). Россия в данной Конвенции не участвует. Вместе с тем, нормы гл. 43 ГК явно создавались под сильным влиянием положений Конвенции о международном факторинге. Кроме того, подготовлен еще одни международный договор по вопросам финансирования под уступку денежного требования – Конвенция об уступке дебиторской задолженности в международной торговле (Нью-Йорк, 2001). По состоянию на ноябрь 2007 г. эта Конвенция еще не вступила в силу. Однако, поскольку ее нормы отражают наиболее существенные тенденции в подходах стран с развитой рыночной экономикой к правовому регулированию отношений, связанных с уступкой денежных требований, они являются ориентиром и для отечественного законодателя.

В 2004 г. Международным институтом унификации частного права (УНИДРУА) принята глава 9 Принципов международных коммерческих договоров, параграф 1 которой посвящен уступке договорных требований. Принципы международных коммерческих договоров УНИДРУА 2004 / Пер. с англ. А.С. Комарова. М., 2006. С. 296. Этот свод правил не имеет обязательной силы, однако его положения могут применяться к факторинговым отношениям, если стороны договора сделают отсылку к ним.

3.

Стороны договора факторинга.В качестве клиента по договору факторинга может выступать практически любое лицо. Однако, исходя из характера требования, уступаемого в целях получения финансирования, а также экономической сущности факторинга, в роли клиентов обычно выступают коммерческие организации или индивидуальные предприниматели.

На стороне финансового агента в силу ст. 825 ГК может выступать коммерческая организация.

4.

Предмет договора финансирования под уступку денежного требования.Предмет договора финансирования под уступку денежного требования включает в себя, во-первых, денежные средства, предоставляемые фактором клиенту, и, во-вторых, денежное требование, уступаемое ради получения финансирования. Если, наряду с предоставлением финансирования, финансовый агент оказывает клиенту финансовые услуги, связанные с уступаемыми требованиями, в состав предмета договора факторинга также входят соответствующие услуги финансового агента.

Поскольку в рамках договора факторинга уступаемое требование служит источником возврата предоставленного финансирования, оно должно быть только денежным, причем основанным на договоре по поставке товаров, выполнении работ, оказании услуг. Отношения, связанные с уступкой иных требований, регулируются нормами о цессии (§ 1 гл. 24 ГК), купле-продаже (§ 1 гл. 30 ГК), дарении (гл. 32 ГК) и др. Постановление ФАС ВВО от 25 августа 2006 года по Делу № А17-3760/5-2005; Постановление ФАС МО от 5 февраля 2002 г. Дело № КГ-А40/119-02.

<QUEST2< FONT>Требование, уступаемое по договору факторинга, может быть как существующим, так и будущим (п. 1 ст. 826 ГК). Существующим ГК называет требование, срок платежа по которому уже наступил, а будущим – право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем. Смысл этих терминов раскрыт в законе неудачно. Из приведенных определений можно сделать вывод о том, что, пока срок платежа не наступил, требование еще не существует. Однако это не так. Срок платежа определяет, в какой момент требование может быть осуществлено. При этом само требование существует и до наступления срока платежа и в ряде случаев может быть осуществлено досрочно (см., напр., п. 2 ст. 60 ГК, п.п. 2 и 3 ст. 562 ГК). Поэтому правильнее считать будущим то требование, которое еще вообще не возникло, например, требование по договору, который клиенту еще предстоит заключить с покупателем или заказчиком. Именно так понимается термин «будущее требование» (future right) в международной коммерческой практике. Принципы международных коммерческих договоров УНИДРУА 2004 / Пер. с англ. А.С. Комарова. М., 2006. С. 301-303.

Поскольку денежное требование входит в предмет договора факторинга, оно должно быть соответствующим образом индивидуализировано. В частности, существующее требование должно быть определено таким образом, который позволяет его идентифицировать в момент заключения договора, а будущее – не позднее, чем в момент его возникновения (абз. 2 п. 1 ст. 826 ГК).

По договору факторинга может быть уступлено одно или несколько конкретных требований, целая категория требований (например, денежные требования по договорам, заключенным с определенным должником) или даже все договорные денежные требования клиента. Постановление ФАС МО от 23 сентября 2004 г. по Делу № КГ-А40/8243-04.

5.

Форма договора факторинга. Форма договора факторинга подчиняется в первую очередь общим правилам о форме сделок. Поскольку на стороне финансового агента всегда выступает юридическое лицо, договор факторинга должен быть заключен как минимум в простой письменной форме (пп. 1 п. 1 ст. 161 ГК).

Дополнительные требования к оформлению необходимо соблюсти сторонам того реального договора факторинга, при заключении которого клиент уступает финансовому агенту денежное требование. Такой договор должен соответствовать правилам о форме уступки требования (ст. 389 ГК). Поэтому он должен быть заключен в той же форме, что и сделка, из которой возникло уступаемое требование. Если же она подлежала государственной регистрации, то договор финансирования под уступку денежного требования также должен быть зарегистрирован.

6.

Цена договора факторинга. Цену договора составляет размер финансирования, предоставляемого финансовым агентом. Он, как правило, меньше той суммы, которая причитается от должника по уступаемому требованию. Вознаграждение фактора зависит от особенностей уступаемого требования и условий договора факторинга, в частности, от того, какие обязанности возлагаются на фактора, какие риски он принимает на себя и т.д. Новоселова Л.А. Сделки уступки прав (требования) в коммерческой практике. Факторинг. М., 2003. С. 369.

Обычно размер финансирования рассчитывается с учетом вознаграждения финансового агента, и клиент получает денежные средства за вычетом суммы вознаграждения.

Поиск по сайту: