ФАКТОРИНГ (англ. factoring) — разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента, вид финансовых услуг, оказываемых коммерческими банками, их дочерними фактор-фирмами мелким и средним фирмам (клиентам). Суть услуг состоит в том, что фактор-фирма приобретает у клиентов право на взыскание долгов и частично оплачивает клиентам требования к их должникам, возвращая долги в размере от 70 до 90% до наступления срока их оплаты должником. Остальная часть долга за вычетом процентов возвращается клиентам после погашения должником всего долга. В результате клиент фактор-фирмы получает возможность быстрее возвратить долги, за что он выплачивает фактор-фирме определенный процент. При осуществлении факторинга клиент передает свое право получения долга от должника фактор-фирме. Факторинг возник в XVI—XVII вв. как операция торговых посредников, а затем приобрел форму кредитования.
Факторинг в Русской факторинговой компании:
Факторинг для поставок в сети
Факторинг для производства товаров Private Label
Факторинг для роста продаж
Факторинг для сетевого ритейла
Реверсивный факторинг для закупок сырья, комплектующих, товара
В зависимости от того, требуется ли Клиенту покрытие кредитных рисков, наша компания может предложить две технологии факторинга:
Факторинг с регрессом - факторинговая компания производит финансирование Клиента и берет на себя ликвидные риски (риск несвоевременной оплаты поставки дебитором), кредитный риск принимает на себя компания Клиента;
Факторинг без регресса - фактор финансирует Клиента и берет на себя ликвидный и кредитный риски, то есть гарантирует Клиенту получение денежных средств в полном объеме в оговоренные сроки.
Наглядным примером факторинга в России может служить финансирование поставщиков крупных торговых сетей. Как правило, торговые компании-дистрибьюторы, вынужденные поставлять свои товары на условиях отсрочки платежа, испытывают недостаток в оборотных средствах для бесперебойной деятельности.
Как работает факторинг
Вы подаете заявку на факторинг
Мы принимаем решение о принятии Вашей компании на факторинговое обслуживание:
анализируем платежеспособность Ваших дебиторов,
устанавливаем лимиты, в рамках которых мы готовы оказывать услуги факторинга: финансировать поставки и покрывать Ваши кредитные риски
Подписывается двусторонний договор факторинга между вами и Русской Факторинговой Компанией
Ваши дебиторы подписывают извещения
В рамках договора факторинга Вы производите поставки продукции на условиях отсрочки платежа и получаете финансирование в любой день после предоставления документов, подтверждающих поставку.
Договор факторинга
Если компания принимает решение ускорить оборачиваемость финансовых средств и минимизировать риски при поставке товара с отсрочкой платежа, используя схему факторинга, то в самом начале заключается договор сотрудничества с факторинговой компанией .
Договор факторинга — это основной документ, регулирующий взаимоотношения факторинговой компании, покупателя её услуг и дебитора, под уступку задолженности которого осуществляется финансирование. Согласно статьи 826 ГКРФ предметом договора факторинга является денежное требование, которое уступается с целью получения финансирования
Схема факторинга
Схема взаимодействия участников при договоре факторинга довольно проста и состоит всего из восьми коротких шагов:
Поставщик и покупатель заключают договор купли-продажи товара (работ, услуг).
Факторинговая компания и поставщик заключают договор факторинга.
Поставщик информирует покупателя о заключенном соглашении. Подписываются соответствующие документы, в которых поставщик и покупатель подтверждают свое согласие, что оплату по ранее заключенному между ними договору купли-продажи товара (работ, услуг) — основному договору — покупатель будет производить на счет факторинговой компании
Поставщик производит поставку товара (проведение работ, оказание услуг) покупателю и оформляет её счетом-фактурой.
Поставщик передает факторинговой компании оригиналы счета-фактуры, то есть документы, подтверждающие дебиторскую задолженность покупателя.
Факторинговая компания производит первое (авансовое) финансирование поставщика в объеме до 90% под уступленную поставщиком дебиторскую задолженность покупателя.
Покупатель в установленный ранее основным договором с Поставщиком срок производит факторинговой компании полную оплату стоимости поставленных ему ранее товаров (выполненных работ, оказанных услуг)
Факторинговая компания выплачивает поставщику оставшуюся сумму за вычетом своего комиссионного вознаграждения.