- ставка дисконтирования принята в размере 13% годовых;
- налогообложение прибыли учитывалось по ставке 5%.
Ниже приводятся таблицы "Отчета о прибылях и убытках", а также "Дисконтированного потока платежей" и "Баланса и финансовых показателей компании на период до 2001 года". В таблицах актуализированы позиции с ненулевыми значениями.
Прибыли-Убытки ($US)
№
Строка
мар.99
апр.99
май.99
июн.99
июл.99
авг.99
сен.99
окт.99
ноя.99
Валовый объем продаж
1 251 750
1 251 750
2 002 800
1 251 750
508 032
816 750
1 578 798
762 048
Чистый объем продаж
1 251 750
1 251 750
2 002 800
1 251 750
508 032
816 750
1 578 798
762 048
Материалы и комплектующие
154 768
154 768
247 629
154 768
24 201
26 004
62 305,00
36 301,00
Суммарные прямые издержки
154 768
154 768
247 629
154 768
24 201
26 004
62 305,00
36 301,00
Валовая прибыль
1 096 982
1 096 982
1 755 171
1 096 982
483 831
790 746
1 516 493
725 747
Общие издержки по вылову хека
485 940
319 270
317 530
524 595
27 500
10 000
10 000
10 000
10 000
Общие издержки по вылову лангуста
240 360
64 000
98 800
Общие издержки по вылову креветки
7 000
355 425
192 930
191 600
185 070
Зарплата персонала (промысел хека)
480 000
Суммарные постоянные издержки
485 940
319 270
317 530
524 595
514 500
605 785
266 930
300 400
195 070
Амортизация
8 667
8 667
8 667
8 667
Проценты по кредитам
16 142
16 142
16 142
16 142
16 142
Суммарные непроизводственные издержки
16 142
16 142
16 142
16 142
16 142
8 667
8 667
8 667
8 667
Убытки предыдущих периодов
502 082
130 620
Прибыль до выплаты налога
-502 082
259 488
763 310
1 214 434
566 340
-130 620
384 529
1 207 427
522 010
Налогооблагаемая прибыль
-502 082
259 488
763 310
1 214 434
566 340
-130 620
384 529
1 207 427
522 010
Налог на прибыль
12 974
38 166
60 722
28 317
19 226
60 371
26 101
Чистая прибыль
-502 082
246 514
725 145
1 153 712
538 023
-130 620
365 303
1 147 056
495 909
Прибыли-Убытки ($US) (продолжение)
№
Строка
дек.99г.
1кв.2000г
2кв.2000
3кв.2000
4кв.2000
1-2 2001г
Валовый объем продаж
1 603 548
2 503 500
3 762 582
3 157 596
2 910 096
Чистый объем продаж
1 603 548
2 503 500
3 762 582
3 157 596
2 910 096
Материалы и комплектующие
63 093
309 537
426 598
124 610
116 730
Суммарные прямые издержки
63 093
309 537
426 598
124 610
116 730
Валовая прибыль
1 540 455
2 193 963
3 335 984
3 032 986
2 793 366
Общие издержки по вылову хека
10 000
1 122 740
562 095
30 000
30 000
20 000
Общие издержки по вылову лангуста
194 000
300 050
241 700
194 500
Общие издержки по вылову креветки
269 640
319 410
544 575
555 375
Зарплата персонала (промысел хека)
480 000
Зарплата персонала (промысел лангуста)
360 000
450 000
Зарплата персонала (промысел креветки)
295 464
385 560
Суммарные постоянные издержки
1 129 104
1 122 740
1 181 555
1 296 275
1 615 435
20 000
Амортизация
8 667
48 250
48 250
48 250
48 250
152 167
Суммарные непроизводственные издержки
8 667
48 250
48 250
48 250
48 250
152 167
Убытки предыдущих периодов
161 712
218 368
Прибыль до выплаты налога
402 685
1 022 973
2 106 179
1 526 749
1 129 681
-390 535
Налогооблагаемая прибыль
402 685
1 022 973
2 106 179
1 526 749
1 129 681
-390 535
Налог на прибыль
20 134
51 149
113 395
76 337
67 402
Чистая прибыль
382 551
971 824
1 992 784
1 450 412
1 062 279
-390 535
Дисконтированный Кэш-фло ($ US)
№
Строка
мар.99
апр.99
май.99
июн.99
июл.99
авг.99
сен.99
окт.99
Поступление от продаж
1 251 750
1 251 750
2 002 800
1 251 750
508 032
816 750
1 578 798
Затраты на материалы и комплектующие
159 927
157 864
244 534
149 609
24 201
28 081
61 438
Суммарные прямые издержки
159 927
157 864
244 534
149 609
24 201
28 081
61 438
Общие издержки
485 940
319 270
317 530
524 595
34 500
605 785
266 930
300 400
Затраты на персонал
480 000
Суммарные постоянные издержки
485 940
319 270
317 530
524 595
514 500
605 785
266 930
300 400
Кэш-фло от операционной деятельности
-485 940
772 553
776 356
1 233 671
587 641
-121 954
521 739
1 216 960
Затраты на приобретение активов
580 000
234 057
77 057
77 057
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
-580 000
-234 057
-77 057
-77 057
Займы
1 490 000
Выплаты в погашение займов
1 490 000
Выплаты процентов по займам
16 142
16 142
16 142
16 142
16 142
Кэш-фло от финансовой деятельности
1 483 858
-16 142
-16 142
-16 142
-16 142
-1 490 000
Баланс наличности на начало периода
417 918
1 174 329
1 934 544
3 152 073
3 723 572
1 877 561
2 322 244
Баланс наличности на конец периода
417 918,00
1 174 329
1 934 544
3 152 073
3 723 572
1 877 561
2 322 244
3 462 147
Дисконтированный Кэш-фло ($ US) (продолжение)
№
Строка
ноя.99
дек.99
1кв.2000г.
2кв.2000г.
3кв.2000г.
4кв.2000г.
1-2 2001г
Поступление от продаж
762 048
1 603 548
2 503 500
3 762 582
3 157 596
2 910 096
Затраты на материалы и комплектующие
37 194
60 990
317 791
419 211
125 846
114 627
Суммарные прямые издержки
37 194
60 990
317 791
419 211
125 846
114 627
Общие издержки
195 070
473 640
1 122 740
1 181 555
816 275
779 875
20 000
Затраты на персонал
655 464
480 000
835 560
Суммарные постоянные издержки
195 070
1 129 104
1 122 740
1 181 555
1 296 275
1 615 435
20 000
Налоги
266 011
308 283
Кэш-фло от операционной деятельности
529 784
413 454
796 958
2 161 816
1 735 475
1 180 034
-328 283
Затраты на приобретение активов
77 057
39 771
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
-77 057
-39 771
Баланс наличности на начало периода
3 462 147
3 914 873
4 288 556
5 085 514
7 247 330
8 982 805
10 162 840
Баланс наличности на конец периода
3 914 873
4 288 556
5 085 514
7 247 330
8 982 805
10 162 840
9 834 557
Баланс ( $ US)
№
Строка
мар.99
апр.99
май.99
июн.99
июл.99
авг.99
Денежные средства
417 918
1 174 329
1 934 544
3 152 073
3 723 572
1 877 561
Незавершенное производство
5 159
8 254
5 159
Суммарные текущие активы
417 918
1 179 488
1 942 798
3 157 232
3 723 572
1 877 561
Основные средства
580 000
580 000
Накопленная амортизация
8 667
Остаточная стоимость основных средств
580 000
571 333
Оборудование
580 000
571 333
Другие активы
580 000
Инвестиции в основные фонды
580 000
580 000
580 000
234 057
Суммарный актив
580 000
1 759 488
2 522 798
3 737 232
4 303 572
2 682 951
Отстроченные налоговые платежи
12 974
51 140
111 862
140 179
140 179
Краткосрочные займы
1 490 000
1 490 000
1 490 000
1 490 000
Суммарные краткосрочные обязательства
1 490 000
1 502 974
1 541 140
1 601 862
1 630 179
140 179
Обыкновенные акции
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
Нераспределенная прибыль
-502 082
246 514
971 658
2 125 371
2 663 394
2 532 773
Суммарный собственный капитал
-492 082
256 514
981 658
2 135 371
2 673 394
2 542 773
Суммарный пассив
997 918
1 759 488
2 522 798
3 737 232
4 303 572
2 682 951
Баланс ( $ US) (продолжение)
№
Строка
сен.99
окт.99
ноя.99
дек.99
1кв.2000г.
2кв.2000г.
3в.2000г.
4кв.2000г.
1-2.2001г.
Денежные средства
2 322 244
3 462 147
3 914 873
4 288 556
5 085 514
7 247 330
8 982 805
10 162 840
9 834 557
Незавершенное производство
2 077
1 210
2 103
8 254
2 103
Суммарные текущие активы
2 324 321
3 463 357
3 916 976
4 288 556
5 093 768
8 984 908
8 984 908
10 162 840
9 834 557
Основные средства
580 000
580 000
580 000
1 085 000
1 085 000
1 085 000
1 085 000
1 085 000
1 085 000
Накопленная амортизация
17 333
26 000
34 667
43 333
91 583
139 833
188 083
236 333
388 500
Остаточная стоимость основных средств
562 667
554 000
545 333
1 041 667
993 417
945 167
896 917
848 667
696 500
Оборудование
562 667
554 000
545 333
1 041 667
993 417
945 167
896 917
848 667
696 500
Инвестиции в основные фонды
311 114
388 171
465 229
Суммарный актив
3 198 102
4 405 528
4 927 538
5 330 223
6 087 185
8 193 364
9 881 825
11 011 506
10 531 057
Отстроченные налоговые платежи
159 405
219 776
245 877
266 011
51 149
164 543
240 881
308 283
Суммарные краткосрочные обязательства
159 405
219 776
245 877
266 011
51 149
164 543
240 881
308 283
Обыкновенные акции
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
Резервные фонды
505 421
505 421
505 421
505 421
1 546 038
1 546 038
Нераспределенная прибыль
3 028 697
4 175 752
4 671 661
4 548 791
5 520 615
7 513 399
9 125 523
9 147 185
8 975 018
Суммарный собственный капитал
3 038 697
4 185 752
4 681 661
5 064 212
6 036 036
8 028 821
9 640 944
10 703 223
10 531 057
Суммарный пассив
3 198 102
4 405 528
4 927 538
5 330 223
6 087 185
8 193 364
9 881 825
11 011 506
10 531 057
Финансовые показатели
Строка
мар.99
апр.99
май.99
июн.99
июл.99
авг.99
сен.99
окт.99г.
Коэффициент текущей ликвидности (CR) %
78,48
Коэффициент срочной ликвидности (QR) %
78,13
125,
Чистый оборотный капитал (NWC), тыс.$ US
-1077
-323
1 555
2 093
1 737
2 165
3 244
Коэфф,оборачиваем. запасов (ST)
Коэфф.оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
-46,43
37,40
15,44
7,18
3,51
4,53
5,84
Коэфф.оборачиваем. основных средств (FAT)
25,90
25,90
41,44
25,90
7,57
11,22
20,11
Коэфф.оборачиваем. активов (TAT)
8,54
5,95
6,43
3,49
2,27
3,06
4,30
Суммарные обязат. к активам (TD/TA) , %
85,42
61,09
42,86
37,88
5,22
4,98
4,99
Суммарные обязат. к собствен. капиталу (ТD/EQ),%
-303
75,02
60,98
5,51
5,25
5,25
Коэфф. покрытия процентов (TIE), раз
-30
17,08
48,29
76,24
36,09
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %
87,64
87,64
87,64
87,64
95,24
96,82
96,05
Коэфф. рентабельности операционной прибыли (OPM),%
20,73
60,98
60,64
45,24
-25,71
47,08
76,48
Коэфф. рентабельности чистой прибыли ( NPM),%
19,69
57,93
57,60
42,98
-25,71
44,73
72,65
Рентабельность оборотных активов (RCA) , %
-1442
-83,48
Рентабельность внеоборотных активов (RFA) , %
-1039
-194,62
Рентабельность инвестиций (ROI),%
-604
150,02
-58,42
Рентабельность собственного капитала(ROE), %
-61,64
Финансовые показатели (продолжение)
№
Строка
ноя.99
дек.99
1кв.2000г.
2кв.2000г.
3кв.2000г.
4кв.2000г.
1-2.2001г.
Коэффициент текущей ликвидности (CR) %
20 185
4 755
3 990
3 343
Коэффициент срочной ликвидности (QR) %
20 156
4 753
3 989
3 343
Чистый оборотный капитал (NWC), тыс. $ US
4 022
4 2934
6 842
8 054
9 965
9 840
Коэфф,оборачиваем. запасов (ST)
Коэфф.оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
2,49
5,47
2,64
2,38
1,67
1,32
Коэфф.оборачиваем. основных средств (FAT)
9,05
18,47
9,92
15,66
13,83
13,46
Коэфф.оборачиваем. активов (TAT)
1,86
3,99
2,08
2,02
1,46
1,17
Суммарные обязат. к активам (TD/TA) , %
4,99
5,51
0,44
1,97
2,39
3,08
Суммарные обязат. к собствен. капиталу (ТD/EQ),%
5,25
5,84
0,45
2,01
2,45
3,18
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %
Коэфф. рентабельности операционной прибыли (OPM),%