Помощничек
Главная | Обратная связь


Археология
Архитектура
Астрономия
Аудит
Биология
Ботаника
Бухгалтерский учёт
Войное дело
Генетика
География
Геология
Дизайн
Искусство
История
Кино
Кулинария
Культура
Литература
Математика
Медицина
Металлургия
Мифология
Музыка
Психология
Религия
Спорт
Строительство
Техника
Транспорт
Туризм
Усадьба
Физика
Фотография
Химия
Экология
Электричество
Электроника
Энергетика

Финансовые результаты проекта



При расчете финансовых результатов проекта:

- основной расчетной валютой избран доллар США;

- ставка дисконтирования принята в размере 13% годовых;

- налогообложение прибыли учитывалось по ставке 5%.

Ниже приводятся таблицы "Отчета о прибылях и убытках", а также "Дисконтированного потока платежей" и "Баланса и финансовых показателей компании на период до 2001 года". В таблицах актуализированы позиции с ненулевыми значениями.


Прибыли-Убытки ($US)

 

Строка мар.99 апр.99 май.99 июн.99 июл.99 авг.99 сен.99 окт.99 ноя.99  
Валовый объем продаж   1 251 750 1 251 750 2 002 800 1 251 750 508 032 816 750 1 578 798 762 048  
Чистый объем продаж   1 251 750 1 251 750 2 002 800 1 251 750 508 032 816 750 1 578 798 762 048  
Материалы и комплектующие   154 768 154 768 247 629 154 768 24 201 26 004 62 305,00 36 301,00  
Суммарные прямые издержки   154 768 154 768 247 629 154 768 24 201 26 004 62 305,00 36 301,00  
Валовая прибыль   1 096 982 1 096 982 1 755 171 1 096 982 483 831 790 746 1 516 493 725 747  
Общие издержки по вылову хека 485 940 319 270 317 530 524 595 27 500 10 000 10 000 10 000 10 000  
Общие издержки по вылову лангуста           240 360 64 000 98 800    
Общие издержки по вылову креветки         7 000 355 425 192 930 191 600 185 070  
Зарплата персонала (промысел хека)         480 000          
Суммарные постоянные издержки 485 940 319 270 317 530 524 595 514 500 605 785 266 930 300 400 195 070  
Амортизация           8 667 8 667 8 667 8 667  
Проценты по кредитам 16 142 16 142 16 142 16 142 16 142          
Суммарные непроизводственные издержки 16 142 16 142 16 142 16 142 16 142 8 667 8 667 8 667 8 667  
Убытки предыдущих периодов   502 082         130 620      
Прибыль до выплаты налога -502 082 259 488 763 310 1 214 434 566 340 -130 620 384 529 1 207 427 522 010  
Налогооблагаемая прибыль -502 082 259 488 763 310 1 214 434 566 340 -130 620 384 529 1 207 427 522 010  
Налог на прибыль   12 974 38 166 60 722 28 317   19 226 60 371 26 101  
Чистая прибыль -502 082 246 514 725 145 1 153 712 538 023 -130 620 365 303 1 147 056 495 909  

 

Прибыли-Убытки ($US) (продолжение)

Строка дек.99г. 1кв.2000г 2кв.2000 3кв.2000 4кв.2000 1-2 2001г  
Валовый объем продаж 1 603 548 2 503 500 3 762 582 3 157 596 2 910 096    
Чистый объем продаж 1 603 548 2 503 500 3 762 582 3 157 596 2 910 096    
Материалы и комплектующие 63 093 309 537 426 598 124 610 116 730    
Суммарные прямые издержки 63 093 309 537 426 598 124 610 116 730    
Валовая прибыль 1 540 455 2 193 963 3 335 984 3 032 986 2 793 366    
Общие издержки по вылову хека 10 000 1 122 740 562 095 30 000 30 000 20 000  
Общие издержки по вылову лангуста 194 000   300 050 241 700 194 500    
Общие издержки по вылову креветки 269 640   319 410 544 575 555 375    
Зарплата персонала (промысел хека)       480 000      
Зарплата персонала (промысел лангуста) 360 000       450 000    
Зарплата персонала (промысел креветки) 295 464       385 560    
Суммарные постоянные издержки 1 129 104 1 122 740 1 181 555 1 296 275 1 615 435 20 000  
Амортизация 8 667 48 250 48 250 48 250 48 250 152 167  
Суммарные непроизводственные издержки 8 667 48 250 48 250 48 250 48 250 152 167  
Убытки предыдущих периодов       161 712   218 368  
Прибыль до выплаты налога 402 685 1 022 973 2 106 179 1 526 749 1 129 681 -390 535  
Налогооблагаемая прибыль 402 685 1 022 973 2 106 179 1 526 749 1 129 681 -390 535  
Налог на прибыль 20 134 51 149 113 395 76 337 67 402    
Чистая прибыль 382 551 971 824 1 992 784 1 450 412 1 062 279 -390 535  

 

Дисконтированный Кэш-фло ($ US)

 

 

Строка мар.99 апр.99 май.99 июн.99 июл.99 авг.99 сен.99 окт.99  
Поступление от продаж   1 251 750 1 251 750 2 002 800 1 251 750 508 032 816 750 1 578 798  
Затраты на материалы и комплектующие   159 927 157 864 244 534 149 609 24 201 28 081 61 438  
Суммарные прямые издержки   159 927 157 864 244 534 149 609 24 201 28 081 61 438  
Общие издержки 485 940 319 270 317 530 524 595 34 500 605 785 266 930 300 400  
Затраты на персонал         480 000        
Суммарные постоянные издержки 485 940 319 270 317 530 524 595 514 500 605 785 266 930 300 400  
Кэш-фло от операционной деятельности -485 940 772 553 776 356 1 233 671 587 641 -121 954 521 739 1 216 960  
Затраты на приобретение активов 580 000         234 057 77 057 77 057  
Кэш-фло от инвестиционной деятельности -580 000         -234 057 -77 057 -77 057  
Займы 1 490 000                
Выплаты в погашение займов           1 490 000      
Выплаты процентов по займам 16 142 16 142 16 142 16 142 16 142        
Кэш-фло от финансовой деятельности 1 483 858 -16 142 -16 142 -16 142 -16 142 -1 490 000      
Баланс наличности на начало периода   417 918 1 174 329 1 934 544 3 152 073 3 723 572 1 877 561 2 322 244  
Баланс наличности на конец периода 417 918,00 1 174 329 1 934 544 3 152 073 3 723 572 1 877 561 2 322 244 3 462 147  

Дисконтированный Кэш-фло ($ US) (продолжение)

 

Строка ноя.99 дек.99 1кв.2000г. 2кв.2000г. 3кв.2000г. 4кв.2000г. 1-2 2001г  
Поступление от продаж 762 048 1 603 548 2 503 500 3 762 582 3 157 596 2 910 096    
Затраты на материалы и комплектующие 37 194 60 990 317 791 419 211 125 846 114 627    
Суммарные прямые издержки 37 194 60 990 317 791 419 211 125 846 114 627    
Общие издержки 195 070 473 640 1 122 740 1 181 555 816 275 779 875 20 000  
Затраты на персонал   655 464     480 000 835 560    
Суммарные постоянные издержки 195 070 1 129 104 1 122 740 1 181 555 1 296 275 1 615 435 20 000  
Налоги     266 011       308 283  
Кэш-фло от операционной деятельности 529 784 413 454 796 958 2 161 816 1 735 475 1 180 034 -328 283  
Затраты на приобретение активов 77 057 39 771            
Кэш-фло от инвестиционной деятельности -77 057 -39 771            
Баланс наличности на начало периода 3 462 147 3 914 873 4 288 556 5 085 514 7 247 330 8 982 805 10 162 840  
Баланс наличности на конец периода 3 914 873 4 288 556 5 085 514 7 247 330 8 982 805 10 162 840 9 834 557  

 

 

Баланс ( $ US)

 

Строка мар.99 апр.99 май.99 июн.99 июл.99 авг.99  
Денежные средства 417 918 1 174 329 1 934 544 3 152 073 3 723 572 1 877 561  
Незавершенное производство   5 159 8 254 5 159      
Суммарные текущие активы 417 918 1 179 488 1 942 798 3 157 232 3 723 572 1 877 561  
Основные средства         580 000 580 000  
Накопленная амортизация           8 667  
Остаточная стоимость основных средств         580 000 571 333  
Оборудование         580 000 571 333  
Другие активы 580 000            
Инвестиции в основные фонды   580 000 580 000 580 000   234 057  
Суммарный актив 580 000 1 759 488 2 522 798 3 737 232 4 303 572 2 682 951  
Отстроченные налоговые платежи   12 974 51 140 111 862 140 179 140 179  
Краткосрочные займы 1 490 000 1 490 000 1 490 000 1 490 000    
Суммарные краткосрочные обязательства 1 490 000 1 502 974 1 541 140 1 601 862 1 630 179 140 179  
Обыкновенные акции 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000  
Нераспределенная прибыль -502 082 246 514 971 658 2 125 371 2 663 394 2 532 773  
Суммарный собственный капитал -492 082 256 514 981 658 2 135 371 2 673 394 2 542 773  
Суммарный пассив 997 918 1 759 488 2 522 798 3 737 232 4 303 572 2 682 951  

 

 

Баланс ( $ US) (продолжение)

 

Строка сен.99 окт.99 ноя.99 дек.99 1кв.2000г. 2кв.2000г. 3в.2000г. 4кв.2000г. 1-2.2001г.  
Денежные средства 2 322 244 3 462 147 3 914 873 4 288 556 5 085 514 7 247 330 8 982 805 10 162 840 9 834 557  
Незавершенное производство 2 077 1 210 2 103   8 254 2 103      
Суммарные текущие активы 2 324 321 3 463 357 3 916 976 4 288 556 5 093 768 8 984 908 8 984 908 10 162 840 9 834 557  
Основные средства 580 000 580 000 580 000 1 085 000 1 085 000 1 085 000 1 085 000 1 085 000 1 085 000  
Накопленная амортизация 17 333 26 000 34 667 43 333 91 583 139 833 188 083 236 333 388 500  
Остаточная стоимость основных средств 562 667 554 000 545 333 1 041 667 993 417 945 167 896 917 848 667 696 500  
Оборудование 562 667 554 000 545 333 1 041 667 993 417 945 167 896 917 848 667 696 500  
Инвестиции в основные фонды 311 114 388 171 465 229              
Суммарный актив 3 198 102 4 405 528 4 927 538 5 330 223 6 087 185 8 193 364 9 881 825 11 011 506 10 531 057  
Отстроченные налоговые платежи 159 405 219 776 245 877 266 011 51 149 164 543 240 881 308 283    
Суммарные краткосрочные обязательства 159 405 219 776 245 877 266 011 51 149 164 543 240 881 308 283    
Обыкновенные акции 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000  
Резервные фонды       505 421 505 421 505 421 505 421 1 546 038 1 546 038  
Нераспределенная прибыль 3 028 697 4 175 752 4 671 661 4 548 791 5 520 615 7 513 399 9 125 523 9 147 185 8 975 018  
Суммарный собственный капитал 3 038 697 4 185 752 4 681 661 5 064 212 6 036 036 8 028 821 9 640 944 10 703 223 10 531 057  
Суммарный пассив 3 198 102 4 405 528 4 927 538 5 330 223 6 087 185 8 193 364 9 881 825 11 011 506 10 531 057  

 

 

Финансовые показатели

  Строка мар.99 апр.99 май.99 июн.99 июл.99 авг.99 сен.99 окт.99г.  
Коэффициент текущей ликвидности (CR) % 78,48  
Коэффициент срочной ликвидности (QR) % 78,13 125,  
Чистый оборотный капитал (NWC), тыс.$ US -1077 -323 1 555 2 093 1 737 2 165 3 244  
Коэфф,оборачиваем. запасов (ST)        
Коэфф.оборачиваем. рабочего капитала (NCT)   -46,43 37,40 15,44 7,18 3,51 4,53 5,84  
Коэфф.оборачиваем. основных средств (FAT)   25,90 25,90 41,44 25,90 7,57 11,22 20,11  
Коэфф.оборачиваем. активов (TAT)   8,54 5,95 6,43 3,49 2,27 3,06 4,30  
Суммарные обязат. к активам (TD/TA) , % 85,42 61,09 42,86 37,88 5,22 4,98 4,99  
Суммарные обязат. к собствен. капиталу (ТD/EQ),% -303 75,02 60,98 5,51 5,25 5,25  
Коэфф. покрытия процентов (TIE), раз -30 17,08 48,29 76,24 36,09        
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %   87,64 87,64 87,64 87,64 95,24 96,82 96,05  
Коэфф. рентабельности операционной прибыли (OPM),%   20,73 60,98 60,64 45,24 -25,71 47,08 76,48  
Коэфф. рентабельности чистой прибыли ( NPM),%   19,69 57,93 57,60 42,98 -25,71 44,73 72,65  
Рентабельность оборотных активов (RCA) , % -1442 -83,48  
Рентабельность внеоборотных активов (RFA) , % -1039 -194,62  
Рентабельность инвестиций (ROI),% -604 150,02 -58,42  
Рентабельность собственного капитала(ROE), % -61,64  

 

 

Финансовые показатели (продолжение)

 

Строка ноя.99 дек.99 1кв.2000г. 2кв.2000г. 3кв.2000г. 4кв.2000г. 1-2.2001г.  
Коэффициент текущей ликвидности (CR) % 20 185 4 755 3 990 3 343    
Коэффициент срочной ликвидности (QR) % 20 156 4 753 3 989 3 343    
Чистый оборотный капитал (NWC), тыс. $ US 4 022 4 2934 6 842 8 054 9 965 9 840  
Коэфф,оборачиваем. запасов (ST)      
Коэфф.оборачиваем. рабочего капитала (NCT) 2,49 5,47 2,64 2,38 1,67 1,32    
Коэфф.оборачиваем. основных средств (FAT) 9,05 18,47 9,92 15,66 13,83 13,46    
Коэфф.оборачиваем. активов (TAT) 1,86 3,99 2,08 2,02 1,46 1,17    
Суммарные обязат. к активам (TD/TA) , % 4,99 5,51 0,44 1,97 2,39 3,08    
Суммарные обязат. к собствен. капиталу (ТD/EQ),% 5,25 5,84 0,45 2,01 2,45 3,18    
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %    
Коэфф. рентабельности операционной прибыли (OPM),%    
Коэфф. рентабельности чистой прибыли ( NPM),%    
Рентабельность оборотных активов (RCA) , % -39  
Рентабельность внеоборотных активов (RFA) , % -498  
Рентабельность инвестиций (ROI),% -36  
Рентабельность собственного капитала(ROE), % -36  
Прибыль на акцию (EPOS),$ US            
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US   5 330       11 012    
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз   1,03       1,68    

 




Поиск по сайту:

©2015-2020 studopedya.ru Все права принадлежат авторам размещенных материалов.