Помощничек
Главная | Обратная связь


Археология
Архитектура
Астрономия
Аудит
Биология
Ботаника
Бухгалтерский учёт
Войное дело
Генетика
География
Геология
Дизайн
Искусство
История
Кино
Кулинария
Культура
Литература
Математика
Медицина
Металлургия
Мифология
Музыка
Психология
Религия
Спорт
Строительство
Техника
Транспорт
Туризм
Усадьба
Физика
Фотография
Химия
Экология
Электричество
Электроника
Энергетика

Расчет НДС за 1 квартал 2012 года



№ п\п Содержание операции Налоговая база по НДС Ставка НДС (%) Сумма НДС
  Реализована продукция еализована продкуция А родукциимы налога на имущество и с правилами бухгалтерского учета я объекттом А   18/118  
  Предоплата в предстоящей поставки продукции Б   10/110  
  Реализована продукция Б    
         
  Итого начислено НДС    
  Сумма НДС, отнесенная к налоговому вычету в том числе
  Ндс по оприходованным товарам, работам, услугам отнесенный к вычету Х Х
  Сумма налога, исчисленная продавцом с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая вычету у продавца с даты отгрузки соответствующих товаров Х Х
    Х Х
  Итого налоговых вычетов Х Х
  Сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета)

Задача 8

Организация приобрела в собственность земельный участок под строительство многоквартирного жилого дома кадастровой стоимостью 5 000 тыс. руб. 10 февраля 2010 года Рыночная стоимость участка – 5 600 тыс.рублей, площадь – 1750 кв.м . Строительство многоквартирного дома было начато в мае 2010 году. Налоговых льгот налогоплательщик не имеет. Государственная регистрации прав на построенный объект недвижимости – в августе 2013 года. Права собственности на земельный участок передано собственникам жилья. В муниципальном образовании применяются максимальные ставки, предусмотренные гл. 31 НК РФ

Рассчитать сумму земельного налога на 2012г

показатель 1 квартал 2 квартал 3 квартал 2012 год
НБ        
Ставка        
К 1        
К2        
Сумма авансовых платежей       Х
Сумма налога Х Х Х  

 

Задача 9

Рассчитайте сумму ЕНВД за 1 квартал 2012 года, заполнить декларацию. Страховые взносы были уплачены за три месяца 25.03.12. все работники моложе 1967 года

 

Наименование показателя Значение показателя
Категория налогоплательщика ООО «Звезда»
Доходы 1 800 600
Расходы в т.ч 1 987 000
Заработная плата 245 600
Пособия по временной нетрудоспособности 32 000
Страховые взносы в ПФР страховая часть ?
Страховые взносы в ПФР накопительная часть  
Страховые взносы в ФФОМС  
Страховые взносы в ФСС (ВН и М)  
Страховые взносы в ФСС (НС и ПЗ) тариф -0,2%  
Вид деятельности Оказание бытовых услуг
Особенности ведения деятельности Вид бытовых услуг: ремонт, пошив и вязание трикотажных изделий
Коэффициент К 2 0,6
Количество физического показателя (за налоговый период не изменялось ) 8 человек

 

 

Решение задачи 9

Налоговая база Ставка налога Общая сумма ЕНВД Вычет Сумма ЕНВД к уплате
НБ НС ∑ЕНВД Вычет ∑ ЕНВД к уплате
БД – базовая доходность   15% ∑ЕНВД = ∑ ВД х 15% 1) Взносы в ПФР, ФСС, ФФОМ и ФОМС + 2) Пособия по временной нетрудоспособности   ∑ Вычета не может превышать 50% от ЕНВД ∑ЕНВДк уплате = ∑ЕНВД - ∑Вычета
ФП1, ФП2, ФП3    
К1    
К2  
Вмененный доход, определяется по формуле ВД= БД х(ФП1+ФП2 +ФП3)х К1х К2          

Задача 10

ООО «Импульс» произвело Иванову И.И. (1975 г рождения) в первом квартале 2012 г. следующие выплаты:

За январь – пособие по временной нетрудоспособности в размере 5 000 руб. Зарплата за январь в сумме 22 000 рублей.

Зарплата в феврале и марте (ежемесячно) по 26 000 руб Кроме того в марте была выплачена материальную помощь на неотложные нужды 4 500 руб.

Рассчитайте сумму взносов в ГВБФ рассчитанную ООО «Импульс» с выплат в пользу Иванова за первый квартал 2012 года , если предприятие применяет общий режим налогообложения, не имеет права на пониженный тариф взносов

 

Расчет взносов с сумм выплат в пользу работников з

 

Показатель Тариф Январь Январь-февраль Январь –март
      Февраль Нарастающим итогом с начала года Март Нарастающим итогом с начала года
Платежная база для ПФР и ОМС Х          
Платежная база для ФСС Х            
Суммы взносов всего : Х            
Взносы на ОПС страховая часть            
Взносы на ОПС накопительная              
Взносы в ФФОМС              
Взносы в ФСС по ВН и М              
Взносы в ФСС по НС и ПЗ              

 

 

 




Поиск по сайту:

©2015-2020 studopedya.ru Все права принадлежат авторам размещенных материалов.