Журнал хозяйственных операций за 01.01.20ХХ г. – 31.01.20ХХ г.
№ п/п
Содержание хозяйственной операции
Сумма операции
Дебет счета
Кредит счета
10.01.20ХХ г. на основании договора займа № 11-з и приказа директора № 125-к из кассы выдан работнику Григорьеву С.Г. заемна три года в целях приобретения квартиры.
15.01.20ХХ г. с основного расчетного счета организации по чеку Ж08 №4563215 от 15.01.20ХХ г. получены денежные средства в кассу для выплаты зарплаты и командировочных расходов
15.01.20ХХ г. составлено платежное поручение и передано в банк для перечисления с расчетного счета денежного аванса поставщику «Текстиль плюс» (в том числе НДС 18%).
16.01.20ХХ г. банк исполнил поручение.
17.01.20ХХ г. организацией предъявлено платежное требование-поручение банку покупателя продукции – магазину №2 оплатить в срок до 19.01.20ХХ г. задолженность (в том числе НДС 18%).
20.01.20ХХ г. на расчетный счет организации поступили денежные средства.
21.01.20ХХ г. по приказу руководителя организации №42 от 21.01.20ХХ г.кассиром производится сдача наличных денежных средств – превышение лимита в кассе (установленного в 15000 рублей).
22.01.20ХХ г. получена банковская выписка, подтверждающая приход средств на расчетный счет.
?
23.01.20ХХ г. на основании договора №1 доверенное лицо ООО «Скэлпер» (доверенность от 19.01.20ХХ г. №2 на имя Зиновьева С.П.) внесло в кассу деньги в счет погашения задолженностипо оплате продукции.
Инструкция по выполнению задания №1
№
Действия игрока по компьютерной обработке операций
Для отражения в учете операций по выдаче из кассы наличных денежных средств используйте документ «Расходный кассовый ордер» (Документ → Расходный кассовый ордер). Укажите дату операции, номер определяется автоматически. Введите вручную корреспондентский счет; укажите причину движения денежных средств и остальные реквизиты документа. Поставьте флажок в опции «формировать проводки».
Нажмите кнопку «Печать», чтобы просмотреть готовый документ.
Нажмите кнопку ОК, чтобы провести документ.
Откройте Журнал «Касса».
Для отражения в учете операций по получению наличных денежных средств используйте документ «Приходный кассовый ордер» (Документ → Приходный кассовый ордер). Укажите дату операции, номер определяется автоматически. Введите вручную корреспондентский счет; укажите причину движения денежных средств и остальные реквизиты документа. Поставьте флажок в опции «формировать проводки».
Нажмите кнопку «Печать», чтобы просмотреть готовый документ.
Нажмите кнопку ОК.
Откройте Журнал «Касса».
3.1
Составьте платежное поручение, используя документ «Платежное поручение» (Документ → Платежное поручение). Укажите дату операции, номер определяется автоматически. Введите вручную необходимые данные; укажите назначение и очередность платежа и остальные реквизиты документа.
Нажмите кнопку «Печать», чтобы просмотреть готовый документ.
Нажмите кнопку ОК.
Откройте Журнал «Платежные документы».
3.2
Для отражения в учете операций по расходу средств с расчетного счета используйте документ «Выписка» (Документ → Выписка). Укажите дату операции, номер определяется автоматически. Введите данные автоматически: используя кнопку «Подбор по платежным документам» выберите из списка необходимый документ, заполните остальные реквизиты вручную. Запишите документ и просмотрите остатки.
Нажмите кнопку «Печать», чтобы просмотреть готовый документ.
Нажмите кнопку ОК.
Просмотрите Журнал «Банк».
Отражение в учете по аналогии операции №3
Отразите в учете расходный кассовый ордер аналогично операции №1. Для отражения в учете операций по приходу средств на расчетный счет используйте документ «Выписка» (Документ → Выписка). Укажите дату операции, номер определяется автоматически. Введите корреспондентский счет и остальные реквизиты вручную. Расходный кассовый ордер не является платежным документом. Запишите документ и просмотрите остатки.
Отражение в учете также как и операции №2
+
Сформируйте отчеты: Кассовая книга за период с 10.01.20ХХ по 21.01.20ХХ. Журнал ордер №1 (счет 50), №2 (счет №51) и Ведомость №1(счет 50), №2 (счет №51)