Ввід залишків по касі і р/р

ІІІ. Методичні пояснення

Відкрити інформаційну базу свого підприємства. Встановити часові періоди підведення бухгалтерських підсумків - 3-й квартал поточного року.

Тепер введемо залишки ручними операціями на початок звітного періоду – на початок 4-го кварталу поточного року. Залишки на початок звітного періоду вводяться кінцем попереднього періоду, тобто дата вводу залишків на нашому підприємстві - 30 вересня поточного року.

Завдання 1.Відкриваємо Журнал операцій, натискаємо ПКМ «Новая строка». Відкривається вікно «Операция новая». Вводимо залишки по касі і банку ручними проводками згідно вихідних даних.

Ввід залишків по касі і р/р

· Номер операції програма проставила сама.

· Вводимо дату – кінець попереднього періоду.

· Рядок «Сумма» пропускаємо, повернемось до нього трохи пізніше.

· В рядку «Содержание операции» - «Остатки по Р/С».

· Перша проводка - залишки по касі. В Дт - 301; в «Субконто Дт» вибираємо «Касса гривня»; Кт - вибираємо рахунок 00; в рядку «Сумма» - набираємо суму залишку по касі. В рядку «Комментарий» - набираємо «Остатки по кассе». Рядок «Фирма» - заповнено. «Enter». В рядку «№Ж» - «СА» (перші дві літери від слова сальдо), «Enter». Перша проводка введена.

· Аналогічно вводимо залишки по р/р. Для цього натискаємо клавішу «Insert» і вводимо в Дт - 311, в «Субконто Дт» - із довідника «Счета нашей фирмы» назву рахунку по якому вводимо залишок, в Кт - 00, в «Сумма» - суму залишку. В рядку «Комментарий» - набираємо «Остатки по Киев р/с»». В рядку «№Ж» - «СА», «Enter». Інформацію в рядку “Комментарий” можна вставляти, скопіювавши її з іншої проводки.

· Щоб прискорити написання однотипних проводок по переносу залишків можна користуватися дією – копіювання рядку. Для цього встановимо курсор на необхідній проводці в будь-якому місці рядка і натискаємо ПКМ “Копирование строки”. Після чого ми отримаємо проводку аналогічну виділеній. При необхідності проводимо редагування цієї проводки.

· Якщо необхідно видалити помилково введену проводку, то встановимо курсор на необхідній проводці і натиснемо клавішу “Del”. На запит “Вы хотите удалить проводку?” – відповідаємо “Да”. Проводка буде видалена.

· Вводимо залишки по р/р в КФ АБ “Полтава-Банк”, скопіювавши другу проводку і змінивши інформацію в рядках «Сумма» та «Коментарий».

· Вводимо залишки по основному валютному р/р. В Дт 312, в «Субконто Дт» - вибираємо назву валютного рахунку по якому вводимо залишок, в Кт - 00, відкривається довідник «Валюты» - вибираємо «Доллар США». В рядку «Валюта» буде занесено валюта і курс долару на дату оформлення операції. В рядку «Вал. Сум.» - набираємо суму залишку у валюті, «Enter» і сума залишку в гривнях буде виставлена автоматично. В рядку «Комментарий» - набираємо «Остатки по Надра в/с». В рядку «№Ж» - «СА», «Enter».

· Введемо залишок по балансовій вартості валюти. В програмі для цього введено рахунок ВЛ. В Дт відкриємо «План счетов» і виберемо рахунок ВЛ, в КТ рахунок не вводимо, виберемо «Доллар США» із довідника «Валюты», вводимо суму залишку у валюті, сума в гривнях буде виставлена. В рядку «Комментарий» - набираємо «Остатки по валюте для НУ». В рядку «№Ж» - «СА», «Enter».

Таким чином, набрані залишки по касі та р/р.

Тепер у відкритому вікні «Операция новая» натискаємо «ОК». В Журнал операцій занесена «Операция №_» по залишкам розрахункових рахунків.

В Журналі операцій виділена «Операция №_», натискаємо кнопку «Перейти в Журнал проводок» і відкрито Журнал проводок, в якому виділена перша проводка по операції. Із Журналу проводок можна перейти в Журнал операцій, натиснувши кнопку «Перейти в Журнал операций».

При роботі в програмі є можливість Журнал проводок прив’язати до Журналу операцій. При відкритому Журналі операцій, необхідно вибрати команду із меню “Действия” – “Показывать проводку”. Журнал операцій і Журнал проводок будуть в одному вікні. В цьому випадку по виділеній операції в Журналі операцій одразу видні проводки, які їй відповідають. Відв’язати Журнал проводок від Журналу операцій можна цією ж командою.

Якщо в Журналі проводок поставити прапорець в опції “Разделять по номерам журналов”, то з’явиться вкладка “СА”. Саме такий номер журналу ми вводили в операції при вводі залишків.

Завдання 2.В Журналі операцій відкриємо ручну оперрацію, яку ми тільки що сформували по першому завданню і добавимо проводку по залишку Статутного капіталу. При цьому слід пам’ятати, що рахунок 40 «Статутний капітал» - пасивний, тому допоміжний рахунок 00 буде вводитись в Дт проводки. Назву операції при цьому необхідно змінити. Можна вводити залишки по статутному капіталу і окремою операцією, яку виконуємо аналогічно попередній операції.

Поиск по сайту: