1. Сутність комерційного банку, походження та розвиток в Україні.
2. Види комерційних банків, специфіка діяльності: банківські операції та послуги.
3. Пасивні операції комерційних банків, їх види та зміст.
4. Активні операції комерційних банків, їх види та зміст.
5. Розрахунково-касове обслуговування банками юридичних та фізичних осіб.
6. Стабільність комерційного банку, його ліквідність, механізм забезпечення.
Тестові завдання:
1. Які функції виконують комерційні банки:
а)
емісія банкнот;
б)
посередництво у кредиті;
в)
посередництво у платежах між клієнтами.
2. Із зазначених нижче спеціалізованих банків відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» дозволяється створювати такі спеціалізовані банки:
а)
іпотечні;
б)
галузеві;
в)
освітянські;
г)
інноваційні;
д)
інвестиційні;
е)
реконструкції та розвитку;
ж)
фермерські.
3. Яка з рівностей складає фундаментальну основу балансових звітів:
а)
сума власного капіталу й активів дорівнює зобов'язанням;
б)
сума активів і резервів дорівнює власному капіталу;
в)
сума зобов'язань і власного капіталу дорівнює активам;
г)
сума позичок і безтермінових вкладів дорівнює активам.
4. До власних засобів банку відносяться:
а)
уставний фонд;
б)
депозити, міжбанківські кредити;
в)
резервний фонд;
г)
засоби в розрахунках;
д)
прибуток.
5. Що є джерелом формування уставного фонду комерційного банку?:
а)
вклади населення;
б)
тимчасово вільні грошові кошти клієнтів банку;
в)
засоби акціонерів та засновників банку.
6. До залучених засобів банку відносять:
а)
депозити, міжбанківські кредити;
б)
резервний фонд, страхові резерви, уставний фонд;
в)
фонди виробничного і соціального розвитку банку.
7. Активні операції банків:
а)
операції в формі безготівкових розрахунків;
б)
операції банків по залученню додаткових грошових коштів;
в)
операції по розміщенню банками власних та позичкових коштів.
8. Які з перелічених операцій є пасивними, а які активними:
а)
облік векселів;
б)
надання кредиту іншому банку;
в)
інвестиційні;
г)
приймання депозитів;
д)
факторингові.
е)
операції щодо розміщенню ресурсів;
ж)
операції щодо мобілізації ресурсів;
з)
операції по розпорядженню грошовими ресурсами клієнтів;
і)
формування статутного капіталу;
к)
овердрафт;
л)
залучення вкладів фізичних осіб;
м)
формування резервного фонду банку.
9. Облік векселів:
а)
система обліку в банку векселів, що випущені та куплені;
б)
покупка векселів банками з придбанням прав вимог платежів;
в)
обов’язкова реєстрація в банках емісії векселів суб’єктів господарювання.
Завдання
1. На підставі наступних даних складіть балансовий звіт комерційного банку. Цінні папери – 150 г.о.; основні засоби – 50 г.о.; уставний фонд – 170 г.о.; депозити населення – 220 г.о.; валюта – 30 г.о.; надані кредити – 320 г.о.; кредити, отримані в центральному банку – 160 г.о.; обов’язкові резерви – 24 д.о.; поточні рахунки підприємств – 65 г.о.; зарплатні картки – 30 г.о.; готівка в касі – 16 г.о.; резерви банку – 5 г.о.; кредитні картки – 140 г.о.; золото – 20 г.о.; прибуток – 55 г.о.; інші зобов’язання – 45 г.о.
2. На основі складеного у попередній задачі балансу, визначити, як наведені операції відіб’ються на балансі комерційного банку:
· Залучено депозитів від населення на суму 50 г.о. Норма обов’язкових резервів дорівнює 10%.
· За рахунок додатково залучених коштів придбано облігації внутрішньої державної позики на суму 30 д.о.
· Частина прибутку в сумі 15 г.о. спрямована на формування резервного фонду банку.
· За рахунок вільних коштів видано кредити.
3. Власний капітал інвестиційного банку складає 5 млрд.грн, позиковий – 20 млрд.грн. Витрати банку на здійснення кредитних операцій – 0,3 млрд.грн. Норма відсотка за кредитами – 10%, за депозитами – 5%. Визначити чистий прибуток та норму банківського прибутку, якщо в позику надається 23 млрд.грн.
Рекомендована література
1. Гроші та кредит: Підручник / За заг. ред. М. І. Савлука. — К.: КНЕУ, 2002. — Розд. 12.
2. Банківські операції: Підручник / За ред. А. М. Мороза. — К.: КНЕУ, 2002. — Розд. 1, 2.
3. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции. — М.: КПЦ «Вазар-Ферро», 1994.
4. Шіллер Р. І. Фінансова стійкість комерційного банку та шляхи її зміцнення. — К.: Наукова думка, 1998.
5. Єпіфанов А.О та інші Операції комерційних банків: Навчальний посібник. – Суми. ВТД «Універсальна книга», 2007. – 523 с.