2. Общие предпосылки и экономические причины необходимости кредита
3. Стадии и закономерности движения кредита; его принципы
4. Функции кредита
Сущность кредита и его структура
По своей сути и механизму влияния на процесс общественного воспр-ва кредит является одной из сложнейших эк-х категорий, ступая только категории денег. Поэтому в эк-кой литературе до сих пор ведутся дискуссии относительно вопроса сущности кредита. Наиболее распространены два подхода к определению сущности кредита:
1) отождествление кредита с той ценностью (товар или деньги), которая передается одним субъектом рынка другому в ссуду. Но при таком понимании кредита акцент смещается на сам объект ссуды (его правовую форму), а не на эк. содержание кредита.
2) отождествление кредита с определенным видом экон-х отношений, формирующихся в обществе. Такой подход дает возможность определить сущность кредита как особой экон. категории, имеющей свои специфические свойства (характерные признаки). К ним относятся:
1) участники кредитных отношений должны быть эк-ки самостоятельными (т.е. быть владельцами определенного кол-ва ст-ти и свободно ею распоряжаться; функционировать на основе самодостаточности и самоокупаемости; нести эк-ю ответственность по своим обязательствам);
2) кредитные отношения являются добровольными и равноправными. Только тогда они будут взаимовыгодными и смогут развиваться. Это их делает адекватными рыночным отношениям;
3) кредитные отношения не меняют собственника ценности (ст-ти): кредитор остается собственником переданной в пользование стоимости, а заемщик получает ее только во временное пользование. Эта их черта требует особенно четкого и действенного правового оформления, чтобы защитить интересы собственника. Т.е. кредитные отношения имеют договорной характер (оформляются договором, составляемым в письменном виде, в определенном порядке, кот-й содержит указание цели, размера, срока кредита и платы за него, форм обеспечения его возврата, взаимные обязательства сторон и др);
4) кредитные отношения являются ценностными, т.к. возникают в связи с движением какой-либо ценности;
5) кредитные отношения явл. неэквивалентными, т.к. каждое перемещение ценности не сопровождается встречным движением соответствующего эквивалента. При этом ценность перемещается на возвратной основе и в большем объеме – это действие фактора платности кредитных отношений.
Кредитные отношения вызвали необходимость формирования кредитного механизма, включающего: принципы кредитования, кредитное планирование, условия и методы кредитования, управление кредитом, способы его регулир-я и т.д.
Кредитные отношения могут быть рассмотрены на микро- и макроуровнях.
На микроэкономич. уровне они явл. прерывающимися (прерывными), т.к. после возврата полученной в суду ценности и уплаты % они прекращаются между определенными кредитором и заемщиком.
А на макроуровне кредитные отношения поддерживаются беспрерывно, выступая как непрерывное движение ценности (ст-ти) в процессе общественного воспр-ва (*заканчивая отношения по поводу одной ценности или с одним контрагентом, эк. субъекты постоянно вступают в кредитные отношения с другими, или с теми же, но по поводу других ценностей). Поэтому кредитные отношения на данном уровне выходят за рамки отношений дву эк. субъектов и приобретают общественный характер.
Кредит– это общественные отношения, возникающие между экономическими субъектами по поводу передачи во временное пользование свободных средств на определенных условиях (возвратности, платности и добровольности).
Для того, чтобы эти экон. отношения проявлялись в действии, необходимы такие элементы кредитных отношений, как субъекты и объект кред-х сделок. Взятые вместе, эти элементы составляют структуру кредита.
Субъектами кредитных отношений являются: - кредитор и заемщик.
Кредитор – участник кредитных отношений, имеющий в своей собственности (или распоряжении) свободные ср-ва и передающий их во временное пользование другим субъектам (может быть физ. лицо, юр. лицо и гос-во).
Заемщик – участник кред-х отнош-й, который имеет потребность в дополнительных средствах и берут их в ссуду у кредиторов (те же).
(*В кредитных сделках между К и З имеется тесная взаимосвязь:
- К не может существовать без З и наоборот;
- Благодаря кред-й сделке К и З имеют возможность реализовать свои эк. интересы.
В то же время между ними имеются существенные различия:
1) З не является собственником ссуженной стоимости, а только временным ее распорядителем; К может быть и не быть ее собственником.
2) К действует в сфере обмена, а З – в сфере произв-ва и потребления.
3) З обязан возвратить ссуду К и кроме того – уплатить % за ее использование).
Объект кредита - это та ценность (временно свободная стоимость), кот-я передается кредитором в ссуду заемщику. Предоставление суды порождает кр-е отношения между эк. субъектами.
Здесь необходимо отметить, что понятие кредита шире, чем понятие ссуды, т.к предусматривает не только факт предоставления последней, а и отношения между сторонами, возникающие в связи с последующим обслуживанием и погашением ссуды.
Ссуженная ценность (объект кредита) может быть в денежной форме, в форме товаров, выполненных работ и оказанных услуг. Независимо от формы ссуженная ценность явл. реальной и должна быть сохранена в процессе кредитных отношений, но не обязательно в своей первоначальной форме, а по своему размеру.
Кредит имеет много общего с другими экономическими категориями – деньгами, финансами, капиталом, так как это все стоимостные категории, обслуживающие движение стоимости в процессе воспроизводства.
В то же время кредит – это самостоятельная категория, имеющая определенные отличия от других экономических категорий. От денег кредит отличается следующими чертами:
· субъектами денежных отношений являются продавец и покупатель, а субъектами кредитных отношений - кредитор и заемщик;
· в денежных отношениях осуществляется встречное, эквивалентное движение стоимостей, находящихся в разных формах, а в кредитных отношениях – неэквивалентное перемещение стоимости в денежной или в товарной формах;
· у денег и кредита разное общественное назначение: деньги предназначены для обеспечения реализации потребительной стоимости, а кредит предназначен для удовлетворения временной потребности в дополнительных средствах;
· деньги обслуживают реализацию всего ВВП, а кредит – только части ВВП;
· движение денег всегда сопровождается сменой собственника стоимости, а при кредитовании смены собственника не происходит.
Сущность кредита постоянно развивается и усложняется, т.к. развиваются и совершенствуются экономич. отношения в обществе, являющиеся основой кредитных отношений.