Относительное отклонение по численности производственного персонала, чел.
***
1,12
***
***
Производительность труда в натуральном выражении, тонн/чел.
2198,51
193,51
109,6
Производительность труда в стоимостном выражении, руб/чел.
124420,7
-8199,3
93,8
Средняя доходная ставка руб./тонн.
661,4
567,5
-93,9
85,8
Среднегодовая заработная плата, руб. на чел.
62388,6
-2611,4
95,9
Экономия/перерасход фонда оплаты труда, тыс.руб.
***
-4185,6
***
***
Относительное отклонение ( ) определяется сравнением фактической среднесписочной численности работников (Чф) с плановой численностью (Чпл), скорректированной с учетом выполнения плана по объему выпускаемой продукции:
, где
JВП - индекс, характеризующий уровень выполнения плана по объему валовой продукции в данном периоде.
Для эффективной деятельности необходимо чтобы темп роста производительности труда в натуральном выражении опережал темп роста оплаты труда. Если этот принцип не соблюдается, то происходит перерасход фонда заработной платы, повышение себестоимости продукции и уменьшение суммы прибыли.
Сравнивая индексы роста производительности труда (IПт) и среднегодовой заработной платы (IГЗП) определяют величину экономии (– ЭФЗП) или перерасхода (+ЭФЗП) фонда заработной платы:
.
По всем показателям, а именно : грузопереработка, доходы от ПРР, численность производственного персонала, ПТ в и стоимостном выражении, средняя доходная ставка, среднегодовая заработная плата , наблюдается возрастание показателей по сравнению в предыдущим годом, кроме производительности труда в натуральном выражении, которая сократилась по сравнению с предыдущим годом. Но при этом уменьшилась производительность труда в стоимостном выражении.
Так же происходит экономия фонда оплаты труда, так как значение отрицательно. Это означает, что производительность труда росла быстрее заработной платы- что сказывается положительно для доходов предприятия, но отрицательно для самих рабочих.